Списание средств с зарплатной карты всегда неожиданно, неприятно и вызывает бурю возмущения. Но в этот момент важно не только не поддаваться панике, но и действовать максимально оперативно, чтобы минимизировать ущерб.
Могут ли арестовать зарплатную карту? На каком основании приставы списывают с нее средства? Как вернуть зарплату обратно, и есть ли способы защитить деньги от действий исполнителей? Об этом журналисту ФАН рассказала эксперт по налогообложению и бухгалтерскому учету Алла Семенова.
фото из личного архива Аллы Семеновой /
Могут ли наложить арест на зарплатную карту
Взысканием долгов занимается Федеральная служба судебных приставов. Ее сотрудник открывает исполнительное производство и после этого накладывает ограничения на счета или имущество должника. О факте открытия производства пристав обязан должника уведомить. Делают это в письменном виде, отправляя уведомление заказным письмом по почте.
Получив такое письмо, должник может долг погасить добровольно — на это законом отводится пять дней. Если долг не погашен, пристав инициирует принудительное взыскание средств.
Бывает и так, что должник намеренно не получает письмо из ФССП, и оно возвращается к отправителю обратно. Несмотря на то, что уведомление не получено, возможности сотрудника ФССП это не ограничивает. Действует он точно так же, но только с небольшим промедлением: производство открывают после возвращения письма, обычно через 30 дней.
Совет. Получать письма из ФССП стоит. В первую очередь для того, чтобы понимать происхождение долга и вовремя обратится к приставу, чтобы указать счета и средства, на которые, по закону, нельзя обращать взыскание.
«Арест зарплатной карты возможен по нескольким причинам, — отмечает эксперт по налогообложению и бухгалтерскому учету Алла Семенова. — Это происходит, если есть задолженность по кредитам, не оплачены автомобильные штрафы или налоги. Также причиной могут стать судебные решения, принятые не в вашу пользу, долги за коммунальные услуги и уклонение от уплаты алиментов».
Узнать причину удержания можно с помощью государственных порталов. На сайте «Госуслуги» можно выяснить задолженность по налогам и автомобильным штрафам, но только в том случае, если у вас есть подтвержденная учетная запись.
Уточнить долги по алиментам и другим судебным спорам можно на сайте суда, где рассматривалось дело. Задолженность по «коммуналке» в электронном виде выяснить не удастся, но можно обратиться в ближайший МФЦ и уточнить сумму там.
Независимо от причины возникновения долга, взыскивать его пристав будет всеми доступными ему способами. А наложение ареста и снятие денег с банковского счета — один из самых быстрых и эффективных, поэтому используется сотрудниками ФССП чаще всего.
Федеральное агентство новостей /
Почему банк не сообщает об ограничениях
По закону, банк этого делать не обязан, это задача сотрудника ФССП. Однако позиция банковских учреждений, как правило, определяется их этикой по отношению к клиентам.
Одни не просто сообщают клиенту об аресте счета, но также предоставляют информацию о приставе, который этот арест наложил, и размере взыскания.
Другие этого не делают, и предоставляют информацию, только когда клиент звонит или приходит в отделение выяснять, куда исчезла с карты его зарплата.
Ни один банк не станет действовать в разрез законному решению суда или утаивать от ФССП счета клиента, каким бы «ценным» он ни был. Понятие «банковской тайны» здесь не работает.
Закон обязывает банки предоставлять информацию о счетах клиентов-должников. А так как информация передается государственной структуре, нарушения банковской тайны не происходит.
Обвинять в этом финансовую организацию бессмысленно.
Могут ли приставы снять долг с зарплатной карты
Могут, но здесь есть несколько нюансов. Главный — по закону, удерживать заработную плату целиком пристав права не имеет. Есть установленные государством лимиты, в какой сумме можно это делать.
Как правило, максимальная не должна превышать половины от официального ежемесячного дохода.
То есть если работодатель ежемесячно начисляет на карту 70 тысяч рублей заработной платы, то удерживать из этой суммы могут только 35 тысяч, но не все средства целиком.
Процент взыскания может меняться в зависимости от типа долга. Если речь идет об алиментах или компенсации ущерба здоровью, нанесенному другому гражданину, могут удерживать сумму больше — в размере 70% от дохода.
По этому же правилу действуют, если должник совершил преступление и обязан возместить связанный с ним ущерб, а также, если по его вине произошла гибель кормильца семьи: возмещать вред потерпевшей семье придется в размере 70% от зарплаты.
В некоторых случаях сумму можно уменьшить до одной четверти собственных доходов. Законом допускается возмещение в размере 25%, если у должника тяжелое материальное положение, он воспитывает малолетних детей или получил инвалидность.
Каждое из этих обстоятельств нужно подтверждать документально. Приставу необходимо принести справки: об инвалидности, статусе пенсионера или свидетельства о рождении детей. В этом случае размер взыскания будет уменьшен.
Но пока документы не представлены, государственный исполнитель будет действовать «на общих основаниях».
pixabay.com / Gerd Altmann
Почему приставы сняли все деньги с зарплатной карты
«Особенность взыскания средств со счетов должника заключается в том, что для приставов все они обезличены, — уточняет Алла Семенова.
— Банк лишь предоставляет информацию, что на имя клиента открыты определенные счета, но не уточняет их назначение.
Приставу неизвестно, используется ли счет для хранения средств или для получения заработной платы, пенсии, пособия на ребенка. Сообщить об этом обязан сам должник».
Если он не уведомит пристава о назначении счетов, тот имеет право арестовать их все и использовать все средства на них для погашения долга. Это значит, что если сумма взыскания больше, чем хранится на зарплатной карте, с нее спишут все деньги до копейки, а при ближайшем зачислении списывать их продолжат, пока долг не будет погашен.
Если пристав направляет документы не в банк, а в бухгалтерию предприятия, где трудится должник, процент взыскания не превышает установленный законом. Из зарплаты будут удерживать ровно половину или 70% дохода, а сотруднику — направлять только оставшуюся часть. Это — одна из особенностей зарплатной карты, узнать о них больше вы можете в специальном обзоре ФАН.
Что делать, если приставы арестовали зарплатную карту
В этой ситуации важно разобраться, почему взыскивают средства, и действовать нужно быстро.
Обратитесь в банк
Попросите сотрудника объяснить причину списания средств с карты. Если это происходит по требованию ФССП, выясняйте данные специалиста, который наложил взыскание.
Обратитесь к специалисту ФССП
Найти его данные можно на сайте ФССП, где есть сведения обо всех исполнительных производствах. Задайте в поиске свои фамилию и имя, регион проживания. Данные о сумме долга и приставе, наложившим арест на карту, появятся в результатах.
Позвоните приставу, а лучше отправляйтесь к нему на прием. Если сделать это невозможно, подготовьте заявление в письменном виде и отправляйте почтой.
К заявлению нужно приложить документы, которые подтверждают, что конкретный счет или карта используются вами как зарплатные. Для этого нужно предоставить справку с работы с реквизитами карты и подтверждением, что на нее перечисляют зарплату.
Понадобится также банковская выписка, в которой будут указаны те же суммы регулярных платежей.
Получив эти документы, пристав снимет арест со счета. Средства с него будут списываться не в полном объеме поступлений, а лишь в пределах установленного законом «лимита».
pixabay.com / Chronomarchie
Постарайтесь уложиться в пять дней
Банк при получении требования от госисполнителя действует быстро: средства с карты могут быть списаны в течение нескольких часов. Они направляются на специальный депозит сотрудника ФССП, где находятся пять дней, после этого их отправляют взыскателю.
Пока деньги лежат на депозите пристава, возможность вернуть их существует. После получения документов специалист имеет право вернуть часть должнику, если будет доказано, что обращать взыскание на эти средства нельзя. Но если пять дней прошли и транш отправлен взыскателю, с этой суммой придется попрощаться: всю ее направят на возмещение долга.
Снятие ареста приставами с заработной карты
Часть зарплаты продолжат удерживать до тех пор, пока долг не будет погашен полностью. Когда это произойдет, пристав вынесет постановление о прекращении производства и направит в банк уведомление о том, что списывать деньги не нужно. После этого зарплату будут начислять целиком.
«Самое очевидное решение в этой ситуации — погасить долг, — отмечает Алла Семенова. — При аресте карты нельзя оставаться безучастным, необходимо подойти к этой проблеме ответственно.
Выясните причины, попытайтесь реструктуризировать долг, обсудите с сотрудником ФССП график его погашения.
В этом случае последствия будут не столь критичными, как при аресте счета и списании с него всех поступлений».
Снятие ареста, наложенного по ошибке
Бывает и так, что арест на зарплатную карту накладывают необоснованно. Такие ситуации, по словам Аллы Семеновой, — не редкость. Причина в том, что приставами для идентификации должников используются только «основные» данные: имя и фамилия, дата и место рождения. Если эти сведения совпадают у нескольких людей, полный тезка вполне может пострадать из-за технической ошибки.
В таком случае нужно выяснить на сайте ФССП данные пристава и обращаться к нему лично с заявлением. В этом заявлении следует указать на факт ошибки и предоставить сведения, позволяющие точно вас идентифицировать: паспортные данные, номер СНИЛС. Копию заявления стоит отправить в главное и в региональное управления ФССП.
После сверки данных постановление в отношении «тезки» отменят, а списанные деньги вернут. Как быстро это сделают, зависит от того, успел ли пристав перечислить средства взыскателю или они все еще находятся на его депозите.
С какой карты приставы не снимают деньги
Теоретически, счетов, гарантирующих неприкосновенность для судебных приставов, не существует. Если есть долг и возбуждено исполнительное производство, государственный исполнитель имеет право взыскать средства с любых счетов и в любых банках. Поэтому единственный способ защититься от подобных ситуаций — контролировать расходы и не накапливать долги.
Но, по словам эксперта по налогообложению и бухгалтерскому учету Аллы Семеновой, есть финансовые инструменты, которые снижают такой риск.
• Онлайн банки. Как правило, приставы проверяют средства должника в банках в своем регионе. В другие регионы запросы направляют крайне редко.
Онлайн-банки и вовсе не имеют региональных представительств: карты в них открывают удаленно, доставляют их почтой или курьером.
Проверять такой банк пристав будет только в том случае, если у него есть достоверные сведения о наличии в нем счета у должника. Если такой информации нет, «руки» специалиста вполне могут и «не дойти» до финансовой организации.
• Счета абонентов мобильной связи. Большинство крупных операторов мобильной связи позволяют абонентам открывать платежные карты. Получить такую можно в офисе мобильного оператора, предъявив только паспорт. Баланс карты будет общим со счетом мобильной связи, и он, по закону, банковским не считается. А потому арестовать его невозможно.
• Электронные кошельки. Арест на электронные средства накладывать можно, только это занимает куда больше времени, чем арест счета в банке. Для этого пристав должен кошелек обнаружить, подтвердить факт его принадлежности должнику, получить постановление суда на взыскание денег. Пока будет тянуться эта процедура, средства можно благополучно вывести из платежной системы.
«Один из самых надежных способов сохранить средства неприкосновенными является их хранение на кредитных картах, — уточняет Алла Семенова. — По закону, арестовывать такие счета запрещено».
Это позволяет клиентам хранить личные сбережения «поверх» кредитной суммы. Несмотря на то, что исполнительной службе об этом известно, и она уже выступила с предложением внести поправки в законодательство, пока реальных шагов в этом направлении законодателем сделано не было. И возможность воспользоваться этим способом для защиты личных средств пока существует.
Зарплатная карта после увольнения
Сейчас уже редко встретишь ситуацию, когда кто-то получает зарплату через кассу. Даже небольшие предприятия и индивидуальные предприниматели стали подключаться к зарплатным проектам и выдавать своим сотрудникам банковские карты. Но что будет с этими картами, если работник увольняется?
Специалист Бробанк.ру рассказывает, что будет с зарплатной картой после увольнения, можно ли ею пользоваться, как изменятся условия обслуживания. Не торопитесь избавляться от пластика, для начала изучите новые условия его обслуживания. Возможно, они окажутся привлекательными.
Особенности зарплатных карт
Многие работники не задумываются, что происходит “по ту сторону баррикад”. При устройстве на работу они подписывают заявление на выдачу дебетовой карты, получают ее, после в оговоренные трудовым договором периоды на карточный счет поступают деньги: аванс, зарплата, отпускные, декретные, больничные, командировочные и пр.
Сама карта полностью бесплатна для работника. Он не платит за обслуживание и часто пользуется другими привилегиями банка. Основные особенности зарплатных карт:
- всегда бесплатное обслуживание;
- бесплатная замена пластика, если его срок годности истечет;
- многие банки подключают к счету овердрафт — возможность уйти в минус. За услугу берется небольшой процент от суммы долга;
- специальные предложения по кредитам, зачисляемым на карту. Это низкие ставки, оформление без справок, выдача за 1 час;
- некоторые банки разрабатывают специальные программы лояльности или кэшбэк для держателей зарплатных карт.
Пример преимуществ зарплатных карт Сбербанка:
Обычно работники платят только за СМС-информирование примерно по 50 рублей в месяц. В остальном пользование карточной бесплатное, плюс банк дает некоторые преимущества. Зарплатные карты — удобный и бесплатный финансовый инструмент, который не хочется терять при увольнении.
На деле же зарплатная карта совсем не бесплатная. Она выдается работнику в рамках зарплатного проекта, который обслуживает определенный банк. И работодатель платит за этот проект и за обслуживание зарплатных карт. Как именно происходит оплата — это может знать только работодатель и банк, условия оказания услуги и плата за нее прописаны в договоре.
Что происходит с зарплатной картой после увольнения
Многие работники при увольнении вообще не думают о судьбе зарплатной карты, и зря. Дело в том, что после увольнения работник больше не является участником зарплатного проекта, не может пользоваться особыми условиями обслуживания.
Зарплатная карта после увольнения переводится на стандартные условия обслуживания, все льготы снимаются. Если согласно тарифам есть плата за обслуживание, она начинает браться.
Возможны два варианта развития событий в зависимости от внутренней политики компании и условий обслуживания по зарплатному проекту:
- После увольнения бухгалтер по регламенту направляет в банк документы на прекращение обслуживания карточки в рамках зарплатного проекта.
- Если карта оплачена полностью работодателем, то обычно он не делает лишних движений, не уведомляет банк. В итоге до конца срока действия пластика он обслуживается на льготных условиях, даже если сотрудник уже уволен
.
И как именно поступает ваш работодатель в такой ситуации — неизвестно. Вы можете обратиться в бухгалтерию и прояснить этот вопрос. Если же карточка в любом случае не будет вам нужна, можете сразу после расторжения трудового договора обращаться в банк и закрывать ее.
Зарплатная карта Сбербанка после увольнения
Сбербанк — лидер по числу обслуживаемых карт и количеству зарплатных проектов. Поэтому его карточки рассмотрим отдельно. Уведомит работодатель банк об увольнении сотрудника или нет — это неизвестно. Все зависит от точных условий обслуживания. Если уведомит, карточка переведется на стандартные условия пользования.
Чаще всего Сбер выдает в виде зарплатных Классические дебетовые карты, устанавливая по ним специальный тариф на обслуживание. После выхода из зарплатного проекта карточка переводится на стандартные условия. Важные моменты тарификации:
- обслуживание — 750 рублей в год;
- отменяется повышенный алгоритм начисления бонусов Спасибо, режим становится стандартным;
- если был подключен овердрафт, его отключат;
- гражданин больше не сможет пользоваться специальными условиями кредитования. Но еслим речь о действующем кредите, его параметры не меняются.
В остальном все останется прежним. Важное изменение — появление платы за обслуживание, которая взимается каждый год.
Если работодатель не уведомит Сбер о выходе бывшего работника из зарплатного проекта, карта до конца срока действия будет обслуживаться на льготных условиях.
Зарплатная карта ВТБ после увольнения
В рамках зарплатных проектов обычным работникам ВТБ выдает классические Мультикарты. Это карточки, к которым клиенты сами подключают какую им нужно бонусную программу. Кроме того, это бесплатные платежные средства с возможностью снятия денег в любых банкоматах без комиссии.
Если работник увольняется, и компания уведомляет об этом банк, тот переводит пластик на стандартные условия обслуживания. Платы за пользование по-прежнему не будет. Но снимать деньги без комиссии можно будет только в собственных банкоматах ВТБ или банкоматах банков, которые входят в группу ВТБ. Больше ничего не поменяется.
Надо ли закрывать зарплатную карту после увольнения
Если она вам в любом случае не нужна, то и необходимости держать ее нет. Есть риск, что после выхода из зарплатного проекта карточка перейдет на стандартный тариф, начнется взиматься плата за обслуживание.
Порой работники забывают про зарплатную карту сразу после увольнения, ничего с ней не делают, а после удивляются, что банк вдруг стал предъявлять претензии — требует закрыть долг по плате за обслуживание.
Вам необходимо обратиться в обслуживающий банк с паспортом и написать заявление на закрытие карты и расчетного счета, к которому она привязана. Только так вы убережете себя от возможных финансовых претензий.
Если карта привязана к кредиту, закрывать ее не нужно. Но если предполагается плата за обслуживание по стандартному тарифу, придется периодически раскошеливаться.
Если карта вам нужна
Если зарплатная карта после увольнения вам нужна. Например, для обслуживания кредита или вклада, просто для хранения собственных средств, платежных операций. В этом случае рекомендуем действовать так:
- Ничего не предпринимать. Возможно, работодатель не передаст данные о вашем увольнении, и карточка до конца срока действия будет льготной.
- Периодически проверяет движение средств по счету, смотреть выписку — вдруг появится плата за обслуживание.
- Когда срок карточки подойдет к концу, она по вашей инициативе или инициативе банка будет перевыпущена. После этого она уже точно лишится льготной тарификации.
ОТ АВТОРА. Лично у меня была зарплатная карта Альфа-Банка. После увольнения я ничего не делала с картой, не закрывала ее и пользовалась как обычно. Банк не менял тариф, не переводил на стандартный и даже слал персональные предложения по кредиту как зарплатному клиенту. Я этими предложениями пользовалась.
Частые вопросы
Нужно ли закрывать зарплатную карту ВТБ? Если платежное средство вам не нужно, лучше оперативно закрыть его, написав заявление в банке. Если не закрыть, может образоваться долг из-за появившейся платы за обслуживание.
Что делать со старой зарплатной картой? Если не нужна, обращайтесь в банк и закрывайте карту и привязанный к ней счет. Если нужна, просто пользуйтесь для любых целей, но смотрите, может появиться плата за обслуживание. Как быть с зарплатной картой при увольнении, если к ней привязан кредит? Закрывать карту не нужно.
Но учтите, что если работодатель уведомит банк о выходе вас из зарплатного проекта, может появиться плата за обслуживание, которая снимается ежемесячно или ежегодно.
Как узнать, вывел ли меня банк из зарплатного проекта? Можете позвонить банку на горячую линию и поинтересоваться, на каком тарифе находится ваша карта, стандартном или зарплатном. Можно ли на эту карту получать зарплату в другом месте работы? Можно. Граждане правомочны указывать любые карты для зачисления зарплаты.
Но если карта выдана вне “родного” зарплатного проекта компании, она будет обслуживаться на стандартных условиях. Об авторе
Ирина Русанова — высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru
Эта статья полезная? Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в х или напишите нам на почту admin@brobank.ru.
Жизнь от зарплатной до зарплатной. Что делать со старой зарплатной картой
Рассрочка с Халвой
/ 1 февраля 13:10
Получать зарплату на пластиковую карту давно стало обыденностью. Но если после увольнения вовремя не закрыть счет в банке-эмитенте, можно столкнуться с неоправданными расходами. Как этого избежать – разбираем в статье.
Есть ли польза от старой зарплатной карты после увольнения?
Представьте ситуацию: вы усердно трудитесь в компании, получаете от начальства благодарности. Когда приходит время сменить место работы, коллеги с почетом провожают вас к новым карьерным вершинам.
Старую зарплатную карту вы решаете сохранить на случай нахлынувшей ностальгии, спрятав ее в ящик стола. Но через пару месяцев вам неожиданно приходит сообщение от банка: «На вашем счете образовалась задолженность».
Согласитесь, это неприятно?
Что такое зарплатная карта
Это корпоративный банковский продукт, который значительно упростил взаимоотношения собственника бизнеса со своими сотрудниками. Такую услугу сейчас предоставляют многие кредитные организации, в том числе в рамках расчетно-кассового обслуживания ИП и юрлиц.
Руководство компании заключает договор с банком и получает необходимое количество зарплатных карт (ЗК) на весь штат работников.
Такое решение выгодно для всех участников договора. Банк получает большое количество новых клиентов и зарабатывает на обслуживании их счетов. Собственник бизнеса значительно упрощает для себя бухгалтерский учет и отношения с налоговыми органами. Сотрудники компании без лишней бюрократии и посещения банков получают дебетовые карты с бесплатным обслуживанием.
Заявление на ЗК оформляется, как правило, при заключении трудового договора с работодателем. Кадровый орган самостоятельно передаст его в кредитное учреждение.
Оптимальное решение – это универсальная дебетовая карта, такая как Халва от Совкомбанка. Уникальная программа лояльности позволит снизить ваши расходы и повысить качество жизни.
Эксперты утверждают, что в настоящее время не более 10% российских коммерческих организаций прибегают к зарплате «в конвертах». При этом абсолютное большинство компаний используют зарплатные проекты из-за преимуществ, которые дает эта услуга.
Помимо удобства в расчетах, такой подход повышает лояльность сотрудников к руководству организации. Они видят, что начальство вникает в их нужды и стремится создать более комфортные условия для работы и жизни. Это, в свою очередь, укрепляет корпоративный дух и повышает мотивацию.
При трудоустройстве менеджер отдела кадров наверняка предложит вам оформить ЗК в финансовом учреждении, с которым сотрудничает предприятие. В большинстве случаев это решение будет для вас оптимальным.
Если вы не желаете получать новую карту (возможно, своя выгоднее, потому что это Халва, или вы просто не хотите связывать себя договором с очередным банком), работодатель не вправе заставить вас это сделать.
Если вы все же попадете в такую ситуацию, напомните кадровику о ст. 136 Трудового кодекса РФ. Она гласит, что работник может самостоятельно определить финансовую организацию, в которой будет открыт его зарплатный счет.
В этом случае вам достаточно предъявить в кадровый орган компании заявление с реквизитами, не позднее чем за 15 календарных дней до получения первой зарплаты.
Единственное ограничение касается работников бюджетных учреждений. Сейчас они могут выбирать в качестве зарплатных только карты, подключенные к платежной системе «Мир».
Помимо того, что на пластик будет строго в назначенный день поступать зарплата, аванс, командировочные, отпускные и прочие начисления, к нему могут быть подключены различные бонусы. Например:
- овердрафт – небольшой временный кредитный лимит (за превышение срока придется платить уже из своего кармана);
- автоматический перевыпуск и бесплатная замена карты по окончании срока действия;
- специальные предложения по банковским продуктам (выгодные процентные ставки по вкладам и кредитам);
- бесплатное обслуживание счета на протяжении всего периода сотрудничества с работодателем (большинство банков берут за это комиссию);
- дополнительные бонусы в виде кешбэка или баллов.
Обычно обслуживание ЗК сотрудникам оплачивает работодатель, но на более выгодных условиях. Банк продает ему свои продукты «оптом».
Держатель ЗК вправе подключить и другие услуги, например, СМС-информирование об операциях, но за эти удобства придется уже платить из собственного кармана.
Недостаток у зарплатной карты только один – при увольнении вовремя не закрытая карта может растерять все свои плюсы, превратив их в минусы.
Что делать с зарплатной картой после увольнения
Многие после увольнения не задумываются над тем, что их ЗК с этого момента изменяет свой статус. Часто сотрудники полагают, что пластик связывает их исключительно с банком-эмитентом, забывая о том, что в этих отношениях есть еще и третья сторона – работодатель.
Пребывая в эйфории от изменений в своей жизни, не забудьте о мелочах
Прекратив сотрудничество с работодателем, держатель карты лишается поддержки третьей стороны, и принимает на себя часть ее обязательств перед банком.
При этом некоторые прячут старую ЗК в дальний ящик и вообще забывают о ней. Между тем стоит обязательно позвонить в банк и уточнить информацию обо всех «подводных камнях». Ведь часто при заключении договоров на оформление ЗК, клиент не читает внимательно условия, будучи уверенным, что работодатель уже обеспечил их оптимальный набор.
Проблема в том, что руководство компании заинтересовано в бонусах для работающих сотрудников, а об уволенных они не переживают.
В этом случае владелец ЗК может столкнуться со следующими неожиданностями:
- включение комиссии за обслуживание карты;
- технический овердрафт;
- счет за дополнительные услуги, которые раньше были бесплатными;
- отключение программ лояльности.
Платное обслуживание
Банки никогда не предоставляют свои услуги бесплатно. Если клиенту предлагают какой-то финансовый продукт на безвозмездной основе, это означает лишь то, что за услугу заплатит кто-то другой.
Пока вы числитесь сотрудником предприятия, деньги за обслуживание счета перечисляет банку работодатель в рамках зарплатного проекта. Если после увольнения вы продолжаете пользоваться ЗК, то комиссию придется платить самостоятельно.
Если не следить за состоянием счета, привязанного к карте, можно получить неприятные новости
В понятие «пользование» входит не только совершение операций, но и содержание на счете любой положительной или отрицательной суммы. Даже если вы просто не обратили внимание на то, что на пластике у вас осталось несколько копеек после последнего снятия, комиссии вам не избежать. Здесь как в уголовном праве – незнание закона не освобождает от ответственности.
Прежде чем убрать старую ЗК в тумбочку, заблокируйте ее (в мобильном приложении или отделении банка) или хотя бы обнулите счет. Тогда в случае взимания с вас платы за пользование картой вы можете смело писать претензию на имя директора банка. Наверняка, учреждение не захочет доводить дело до судебных разбирательств и портить себе репутацию.
То же самое касается любых подключенных дополнительных услуг, которые раньше были бесплатными. Как минимум стоит позвонить в банк, уточнить их нынешний статус и при необходимости отключить.
Программы лояльности
Иногда зарплатный тариф может предоставлять льготные условия по кредитам, вкладам и т. п. После прекращения сотрудничества с работодателем чаще всего их действие прекращается. Банк не обязан оповещать вас об этом, поскольку этот пункт уже прописан в договоре.
Возможно, вы получите извещение в виде СМС или в мобильном приложении, но это лишь «добрый жест» со стороны кредитной организации. Поэтому не удивляйтесь, если следующий платеж по кредиту увеличится, или депозит пополнится на меньшую сумму, чем раньше.
Технический овердрафт
Это способность банковского счета, привязанного к ЗК уходить «в минуса». Сама по себе такая возможность не является недостатком. Напротив – это своего рода небольшой кредитный лимит. Если не погасить его в течение определенного срока, начнут начисляться проценты, причем процентная ставка может быть весьма высокой.
Часто бывает ситуация, когда владелец ЗК даже не подозревает о подключенной услуге овердрафта. Пока он состоит в штате фирмы, ежемесячно сумма на счете пополняется. Если к карте подключены автоплатежи (за мобильную связь, оплату ЖКХ и т. п.), деньги списываются автоматически.
Если после увольнения не отключить их в надежде, что при нехватке средств платеж автоматически заблокируется, то легко можно «загнать» счет в отрицательные значения со всеми вытекающими неприятными последствиями. Как правило, человек узнает о них, только получив извещение о задолженности.
Убедитесь, что пластик уничтожен без возможности восстановления
Итак, ответ на вопрос: «можно ли пользоваться зарплатной картой после увольнения?» – конечно, можно.
Однако на вопрос: «Выгодно ли это?», мы ответим – скорее нет. Поэтому разумнее всего закрыть привязанный к ней счет в банке и убедиться, что менеджер уничтожил карту, разрезав ее на ваших глазах.
Данис Казанцев
Люблю анализировать и разбирать этот мир по кирпичикам. Стану вашим проводником в непредсказуемых финансовых джунглях.
Переплатили зарплату уволенному сотруднику: что делать?
Нередко выплаченный расчет при увольнении отличается от положенных по закону сумм. Причем отклонение возможно как в одну, так и в другую сторону. Рассмотрим, как поступить, если вы при увольнении переплатили сотруднику.
Почему возникает переплата
Возможны следующие причины, по которым возникает переплата уволенному сотруднику:
- Технические ошибки, выявляемые при аудите начисления зарплаты:
- несвоевременное отражение информации по отработанному времени и различным отклонениям от обычного графика: больничным, отпускам, командировкам и т.п.;
- незнание методов расчета зарплаты или их неверное применение;
- искажение величины обязательных платежей как из-за ошибок в сумме самой зарплаты, так и из-за неверного начисления.
- Увольнение после получения аванса. Если доля аванса в общей сумме зарплаты существенна, а сотрудник уволился сразу после его получения, то в итоге тоже может образоваться переплата.
- Отпуск авансом. Согласно ТК РФ, работник получает право на отпуск через 6 месяцев после начала работы на данном предприятии. А по договоренности с руководителем работник может отправиться на отдых и ранее. Если сотрудник отгулял полный отпуск, а затем уволился, не отработав год, то часть выплаченных отпускных подлежит возврату.
Для работодателя опасны ошибки при расчетах с сотрудниками, совершенные в любую сторону.
Занижение выплат в пользу работников — это, в первую очередь, нарушение трудового законодательства. Более того, в подобной ситуации происходит недоплата НДФЛ и страховых взносов.
Переплата, кроме излишних расходов организации, тоже влечет за собой налоговые последствия. При этом занижается налог на прибыль и другие аналогичные налоги (УСН, ЕСХН).
Следовательно, в обоих случаях возникают штрафные санкции и пени.
Как взыскать излишне выплаченную заработную плату после увольнения сотрудника
Действия работодателя здесь во многом зависят от позиции самого работника: согласен он добровольно вернуть переплату или нет. Если сотрудник согласен, то проводки зависят от того, что возвращается: аванс или отпускные.
- Аванс обычно не облагается НДФЛ и страховыми взносами, поэтому проводка будет только одна:
- ДТ 50 (51) — КТ 70
Если же речь идет об отпускных, то к моменту увольнения сотрудника их, естественно, уже начислили и «обложили» обязательными платежами. Все эти проводки на сумму возврата нужно сторнировать.
- Пример 1
- Сумма излишне начисленных отпускных — 10 000 руб. Тогда при добровольном возврате:
- ДТ 50 (51) — КТ 70 (8 700) с возврат
- ДТ 20 (23, 25…) — КТ 70 (-10 000) — сторнировано начисление отпускных
- ДТ 70 — КТ 68.1 (-1300) — сторнирован НДФЛ
ДТ 20 (23, 25…) — КТ 69 (-3000) — сторнированы страховые взносы
Если же сотрудник не идет навстречу, то работодателю приходится идти в суд.
В этом случае взаимоотношения с бывшим работником переходят в другую плоскость, поэтому задействуется счет 73, относящийся к прочим расчетам.
- Пример 2
- ДТ 73 — КТ 70 (8 700) — претензия по взысканию переплаты
- Если суд встанет на сторону работодателя: ДТ 50 — КТ 73 (8 700) — возврат по решению суда
- Сумма отпускных, НДФЛ и страховые взносы в этом случае сторнируются аналогично примеру 1. Если же взыскать переплату не удалось, то ее сумму придется списать за счет прочих расходов:
- ДТ 70 — КТ 73 (8 700) — суд принял решение отказать во взыскании
- ДТ 20 (23, 25…) — КТ 70 (-10 000) — сторнирована ранее начисленная сумма
- ДТ 91 — КТ 70 (10 000) — списана сумма переплаты
- НДФЛ и страховые взносы в случае, если суд встал на сторону работника, считаются уплаченными правомерно и корректировке не подлежат.
Обращаясь в суд, работодателю надо иметь в виду, что перспективы здесь зависят от причины переплаты. Возврат «авансовых» отпускных, хотя и с ограничениями, прямо предусмотрен ст. 137 ТК РФ.
А вот при ошибках в расчете с возвратом уже могут быть проблемы. Та же статья 137 ТК РФ дает право работодателю вернуть переплату при счетных ошибках. Но судьи обычно понимают под ними только арифметические неточности (определение Верховного Суда РФ от 20.01.2012 № 59-В11-17).
Поэтому, если были неверно применены нормы трудового или налогового права, то работодателю, скорее всего, придется взять лишние расходы на себя.
Как списать излишне выплаченную зарплату уволенному работнику
Долг сотрудника можно и простить. Так обычно поступают, если излишек невелик, и связываться с судебными разбирательствами нерационально. В этом случае сумма переплаты будет висеть на 70 счете в течение трех лет (ст. 196 ГК РФ).
По истечении трехлетнего срока излишне выплаченная зарплата уволенному сотруднику может быть списана:
ДТ 91 — КТ 70
Расчеты по НДФЛ и страховым взносам в этом случае корректировать не нужно.
Как избежать проблем при расчетах с персоналом
Вопросы, связанные с переплатой аванса можно решить следующим образом: аванс является частью заработной платы и выплачивается за отработанный период с 1 по 15 число месяца. Соответственно, если сотрудникам выплачивать «расчетный аванс» проблем с переплатой за первую половину месяца не будет, так как сотрудник получит только свои честно заработанные.
Переплата отпускных относится скорее не к бухгалтерии, а к службе по работе с персоналом. Кадровик должен проверять наличие неиспользованных дней отпуска. Если выявлен «минус», следует уведомить руководителя о возможных рисках. Поэтому неожиданное увольнение после отпуска с образованием задолженности перед работодателем говорит о проблемах в этой области.
Но избежать и чисто технических ошибок при расчете с увольняемыми работниками тоже бывает непросто. Специалист по начислению зарплаты должен быть не только квалифицированным бухгалтером, но и хорошо разбираться в налогообложении и трудовом праве.
Поэтому проще всего будет передать расчет зарплаты на аутсорсинг.
Сотрудники 1C-Wiseadvice специализируются на расчете зарплаты. Они досконально изучили законодательство в этой области и всегда тщательно проверяют полученные результаты.
Чтобы исключить возможные ошибки, мы используем многоуровневую систему контроля, от сбора исходных данных и до момента перечисления платежей.
Глубокие знания и многолетний опыт позволяют нам разрешать любые спорные вопросы и оптимизировать обязательные платежи, не нарушая требований закона.
Вывод
Иногда при расчете с увольняемыми сотрудниками сумма выплат превышает положенную по закону. Причиной может быть как внезапное увольнение, например, сразу после отпуска, так и ошибки, допущенные при расчете.
Нередко взыскать переплату с работника не получается, что приводит не только к дополнительным расходам, но и к необходимости корректировать расчеты по налогам.