Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и характеристики их требований

Заинтересованных лиц при банкротстве юридического лица волнует, в какой очередности будет происходить выплата долгов. Определяющим фактором становится статус кредитора, даты образования денежных обязательств и рядом других критериев.

Виды требований кредиторов

У кредитора к должнику возникает право требования по задолженности и иным обязательным платежам в процессе процедуры несостоятельности. Претензии классифицируются по следующим видам:

• текущие обязательства — образуются из статей пассива баланса и отражают долги перед взыскателями, срок погашения которых не превышает 1 год. Сюда входит задолженность по кредитам, взятым на краткосрочный период перед юридическими и физическими лица, авансовые платежи от покупателей и прочие пассивы;
• по очередности удовлетворения в соответствии с законом о несостоятельности;
• по заявлению;
• по признанию;
• возможность участия в собрании кредиторов и принимаемых решениях;
• по защищенности интересов лиц;
• исходя из правовой природы претензий;
• с учетом статуса юрлиц;
• исходя из экономической природы притязаний;
• по факту учетных сведений.

Реестр требований кредиторов

В документе отражаются все долги фирмы. Вследствие того, насколько своевременно туда попадут требования взыскателя, как раз и будет зависеть исход дела. Срок определяется в тридцатидневный период со дня опубликования в СМИ информации о введении процедуры банкротства.

Шансы получить деньги при нарушении порядка включения заинтересованных лиц в документ небольшие. Им достанутся средства только после расчета с конкурсными кредиторами. Обязанность составления и содержания реестра возлагается на арбитражного управляющего либо реестродержателя, при количестве более пятисот взыскателей. Для этого требуется специальное решение общего собрания кредиторов.

Допускается вести документ в письменной или электронной форме. Если между ними будут выявлены противоречия, тогда предпочтение отдается бумажному варианту.

Для лиц, включенных в реестр, задолженность выплачивается в следующем порядке:

• по текущим обязательствам вне очереди;
• в первоочередном порядке удовлетворяются обязательства перед гражданами, получившие на предприятии вред здоровью и жизни, компенсация за моральный вред;
• во второй очереди осуществляется выплата выходных пособий и заработной платы работающему и уволенному персоналу организации в соответствии с заключенным трудовым договором, а также обеспечивается оплата вознаграждения за интеллектуальный труд определенных на дату банкротства;
• в порядке третьей очереди удовлетворяются притязания других лиц — это заявленные и незаявленные, голосующие и непризнанные, уполномоченные органы, участники и акционеры и др.

Кредиторов в банкротстве разделят на классы

25.02.2016
 7335

Минэкономразвития согласилось на серьезное изменение обнародованных весной 2015 года поправок в закон «О несостоятельности (банкротстве)», которые подверглись жесткой критике со стороны бизнеса и банковского сообщества в особенности. Новая редакция законопроекта, которая имеется в распоряжении Legal.Report, предусматривает среди прочего ликвидацию стадий наблюдения и внешнего управления, разделение кредиторов по классам и возможность рассмотрения дел о банкротстве в третейских судах. Министерство планирует, что документ вступит в силу с 1 января 2017 года.
[tag:teaser:130]

Ключевое изменение, по мнению экспертов, заключаются в уменьшении числа процедур. Наблюдения не будет, фактически процедуру внешнего управления объединили с финансовым оздоровлением и назвали реструктуризацией, сказал L.R юрист из адвокатского бюро «Линия права», участник рабочей группы при Минэкономразвития Андрей Набережный.

Он назвал такую новеллу «целесообразной» и подчеркнул, что основной ее целью является ускорение процедуры банкротства. С ним солидарен старший юрист из адвокатского бюро КИАП Илья Дедковский.

«Фактически процедура наблюдения в России не имеет особого смысла — подать заявление о включении в реестр требований кредиторов можно и в последующих процедурах, возможности по оспариванию сделок минимальны», — сказал он.

Адвокат группы по делам о банкротстве юрфирмы «ЮСТ» Родион Смирнов тоже положительно оценивает стремление законодателя «ввести реальную реабилитационную процедуру в отношении должника», основная функция которой заключается в сохранении бизнеса.

«Существующая возможность введения финансового оздоровления в отношении должника практически не используется, применяется так называемая «ликвидационная» модель банкротства посредством конкурсного производства», — сказал он. Его позицию разделяет Дедковский.

«Желание законодателя убрать процедуру наблюдения выглядит как признание неспособности отечественного правоприменения уйти от банкротства по модели «предприятие ликвидировать, активы раздать»», — считает юрист из адвокатского бюро КИАП.
 

Еще одна важная новелла — это появление возможности добровольного деления кредиторов третьей очереди на классы в зависимости от требований.

Классификация включает требования по обязательным платежам; требования, основанные на кредитных договорах, в том числе с залогом, поручительством и независимой гарантией; требования граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями; требования, которые обеспечены залогом имущества должника; требования лиц, являющихся заинтересованными по отношению к должнику; требования кредиторов, интересы которых не затрагиваются планом процедуры реструктуризации; все остальные требования. При этом каждый кредитор, требования которого обеспечены залогом, выделяется в отдельный класс. «Есть у тебя залог и еще у кого-то — вы будете в разных классах», — отметил Набережный из «Линии права».
 

Кредиторы: понятие, виды, реестр требований

Определение 1

Кредиторы – лица, которые имеют в отношении должника право требования по денежным и другим обязательствам, об оплате труда граждан, работающих по трудовому договору, о выплате выходных пособий, об уплате обязательных платежей.

При этом выделяют в отдельное понятие кредиторов конкурсных, которые имеют право на обращение с заявлением о признании должника банкротом в арбитражный суд, и принимают непосредственное участие в деле о несостоятельности.

Определение 2

Кредиторы конкурсные являются кредиторами по денежным обстоятельствам. Исключение составляют:

• участники (учредители) должника по обязательствам, которые вытекают из данного обязательства;
• авторов по вознаграждениям;
• граждан, перед которыми должник имеет обязательства по уплате компенсации помимо возмещения вреда, которое предусмотрено Градостроительным кодексом РФ;
• граждан, перед которыми должник имеет ответственность по причине причинения морального вреда, причинение ущерба здоровью или жизни;
• уполномоченных органов.

Конкурсными кредиторами могут являться не только юридические или физические лица, но и муниципальные образования, если они выступают в роли субъектов правовых гражданских отношений, а также Российская Федерация.

Само понятие «кредитор» также используется в ГК РФ. В российском гражданском праве кредитор – это одна из сторон в обязательстве, имеющая право требовать исполнения обязанности от должника.

В статьях Закона о банкротстве определяется круг субъектов, которые могут рассматриваться в качестве кредиторов, однако он не совпадает с тем, кто понимается под кредиторами согласно ГК РФ.

Так, кредиторами могут быть не только субъекты правовых гражданских отношений, но и иных отношений, куда входят также правовые публичные отношения, то есть кредитором является субъект, по отношению, к которому должник несет обязательство по уплате денежной суммы по основаниям, которые предусмотрены налоговым, трудовым, гражданским или иным законодательством страны. Также в Законе о банкротстве прописана возможность наделения субъекта статусом кредитора еще и с учетом характера возникших обстоятельств, то есть только то лицо, чьи требования имеют денежный характер, может стать кредитором. Напротив, в Гражданском кодексе РФ прописаны в качестве кредиторов лица, в пользу которых должником должны совершиться определенного рода действия, например: возврат денег, выполнение определенной работы, передача имущества и т. п., то есть требования о взыскании в данном случае могут носить как неденежный, так и денежный характер.

Реестр требований кредиторов

Все расчеты с кредиторами должны вестись в соответствии с реестром требований кредиторов.

Так, согласно Закону о банкротстве, реестр требований кредиторов находится в ведении реестродержателя или арбитражного управляющего, в роли которого может выступать участник рынка ценных бумаг, ведущий деятельность по оформлению реестра владельцев ценных бумаг. Привлечение реестродежателя становится обязательным в том случае, если общее число конкурсных кредиторов, требования которых содержатся в реестре, превышает 500.

Общее собрание кредиторов выносит решение о выборе и привлечении реестродежателя для ведения реестра требований кредиторов. Допускается принятие такого решения временным управляющим до проведения первого собрания.

Также в решении собрания кредиторов о назначении реестродежателя обязательно должен содержаться утвержденный с реестродержателем размер оплаты его услуг. В том случае, если собрание кредиторов не установило иной источник оплаты работы реестродержателя, то оплата производится за счет средств должника.

Соответствующий договор с реестродежателем арбитражный управляющий должен подписать не позднее, чем через пять дней с даты его назначения собранием кредиторов. Главным условием для заключения подобного договора с реестродежрателем, является наличие у последнего договора страхования по риску причинения убытков лицам, которые участвуют в деле о несостоятельности.

Замечание 1

Учет требований кредиторов в реестре записывается в национальной валюте. В рублях по курсу Банка России учитываются требования кредиторов, выраженные в иностранной валюте.

Исключение кредиторских требований из реестра возможно только реестродержателем или арбитражным управляющим и только на основании судебных актов. Исключение могут составлять требования об оплате труда лиц, с которыми заключен договор трудового найма, и о выплате выходных пособий, включение в реестр, которых, происходит по представлению арбитражного управляющего.

В реестр требований кредиторов сходят следующие сведения:

• о причинах появления требований;
• о порядке их погашения;
• о размере требований кредиторов;
• о каждом кредиторе.

В реестре в составе требований кредиторов 3-й очереди прописываются требования конкурсных кредиторов, которые должник обеспечивает своим имуществом.

Нужна помощь преподавателя? Опиши задание — и наши эксперты тебе помогут!

Требования кредиторов

По требованию кредитора реестродержатель или арбитражный управляющий должен в течение 5 рабочих дней с момента получения данного требования направить этому кредитору выписку из реестра об очередности, составе и размере удовлетворения его требований.

Реестродержатель обязан отправить кредитору копию реестра заверенную арбитражным управляющим, в том случае, если сумма задолженности кредитору составляет более одного процента от общей задолженности.

Затраты по подготовке и отправке выписки и копии реестра оплачивает кредитор.

Кредиторы имеют право предъявить должнику свои требования в течение 30 календарных дней с момента опубликования сообщения о начале наблюдения, после чего, они могут участвовать в первом собрании кредиторов.

Также эти требования должны быть направлены временному управляющему, должнику и в арбитражный суд с приложением документов (судебный акт и пр.), которые доказывают правомерность этих требований. Далее требования прописываются в реестре кредиторов, на основании определения арбитражного суда.

В том случае, если требования кредиторов были предоставлены после того, как истек срок для предъявления требований, они должны быть рассмотрены в арбитражном суде.

Замечание 2

Требования о признании и исполнении иностранного судебного решения, которые были вынесены против лица, в отношении которого была инициирована процедура банкротства и вынесено определение о введении наблюдения, также предъявляются в арбитражный суд, в котором рассматривается дело о банкротстве.

Категории и виды кредиторов и их правовой статус в деле о банкротстве



В конкурсном праве законодатель наделяет особыми правомочиями кредитор требования которых возникли после возбуждения производства по делу о банкротстве и относит их к текущим кредиторам.

Текущие кредиторы в праве предъявлять требования к должнику на любом из этапов банкротства и их требования подлежат удовлетворению за счет конкурсной массы вне очереди.

К текущим кредиторам могут относиться и физические, и юридические лица.

Исходя из логики ст. 134 Федеральный закон от 26.10.

2002 N 127-ФЗ «Закона о несостоятельности (банкротства), при определении очередности удовлетворения требований кредиторов приоритетное место среди кредиторов занимают физические лица (работники должника и лица которым был причинен вред жизни и здоровью), их требования удовлетворяются в первую и во вторую очередь, чем требования юридических лиц. Такой принцип соблюдается и для текущих и для реестровых кредиторов.

Данная норма соответствует общему смыслу гражданского права о разумности и справедливости. Так как в действительности финансовое положение работников или бывших работников должника на много уязвимей, чем положение юридических лиц.

Требования текущих кредиторов, вне зависимости от оснований возникновения требований, удовлетворяются в не очереди, тем самым нарушая интересы реестровых кредиторов.

Также законодательно не учитываются кредиторы, финансовое и экономическое положение, которых зависит от объема удовлетворенных требований. И в случае не удовлетворения, которых у кредитора могут появится признаки банкротства.

Таким образом, перед законодателем может быть поставлена задача по поиску законодательного решения, позволяющего сбалансировать интересы кредиторов всех категорий и видов.

Для возбуждения производства по делу о банкротстве, юридическое лицо, являющееся кредитором, в лице единолично исполнительного органа или иного уполномоченного на то лица, действующего от имени и в интересах юридического лица, по доверенности, может подать заявление о признание должника банкротом по подведомственности в арбитражный суд. Подсудность в делах о банкротстве, является исключительной, и заявление о признание должника банкротом подается по месту нахождения должника.

• Юридическое лицо — кредитор в праве обратиться в суд при наличии основного признака банкротства, в том случае, если должник не исполнил своих обязательств в течение трех месяцев с момента, когда они должны были быть исполнены.
• Размер обязательств должника-юридического лица в сумме должен составлять триста тысяч рубле и более, для должника-физического лица пятьсот тысяч рублей и более, только при таких условиях судом будет возбуждено производство по делу о банкротстве [1].
• Для определения признаков банкротства арбитражными судами учитываются следующие признаки такие, как размер денежных обязательств, возникших вследствие, полученных, но неоплаченные товаров или услуг, вследствие неосновательного обогащения или невозвращенного займа и процентов по нему (начисленные пени за просрочку по кредиту не учитываются), а также причинение вреда имуществу кредитора.
• Также следует принять во внимание, что для обращения в арбитражный суд с заявлением о признание должника банкротом, обязательства должника должны быть только денежного характера, а не имущественного.
• В случаях, когда обязательства должника возникли из договоров по гражданско-правовой сделки, по результатам, которой должник не передал товар или не оказал услугу юридическому лицу-кредитору, юридическое лицо-кредитор перед тем как обратиться в арбитражный суд с заявлением о признание должника банкротом, должно обратиться в суд с заявление о взыскание убытков с должника, которые возникли из за неисполнения обязательств.
• Для определения состава и размера требований в деле о банкротстве, не учитываются обязательства по неустойкам, процентам, штрафам, убыткам в виде упущенной выгоде, за неисполнение денежных обязательств, за причинение вреда жизни и здоровью, компенсации сверх возмещения вреда, обязательства перед учредителями юридического лица — должника.

Кредиторы, срок исполнения требований, которых, не наступил на дату вынесения определения арбитражного суда о введении первой процедуры в деле о банкротстве — наблюдение не в праве требовать от должника исполнения обязательств. Но для защиты интересов таких кредиторов, законодатель оставил за ними право принимать участи в судебных заседаниях на ряду с другими кредиторами в качестве участников, в порядке ст. 41 АПК РФ [1].

− Для кредиторов, которые подали заявление о признание должника банкротом, размер денежных обязательств устанавливается на дату подачи заявления.

− Для кредиторов, которые заявили свои требования после возбуждения дела о банкротстве, но срок исполнения которых наступил до возбуждения дела о банкротстве, размер денежных обязательств определяется на дату первой процедуры, применяемой в деле о банкротстве.

По смыслу п. 2 ст. 4 Закона о банкротстве, реституционные требования не являются основание для возбуждения дела о банкротстве.

Кредиторы в деле о банкротстве подразделяются на несколько категорий. Для определения к какой из категорий относится кредитор, нужно учитывать различные факторы.

Основные факторы отнесения кредиторов к той или иной категории связаны с характером требований и временим возникновения обязательств. Требования кредиторов может быть денежного или неденежного характера.

Также учитываются основания, по которым возникло обязательство и когда наступил срок его исполнения. От того к какой категории относится кредитор зависит объем его правомочий.

Кредиторы по неденежным требованиям наделены меньшим объемом правомочий в отличии от кредиторов по денежным требованиям.

Так как только кредиторы по денежным требованиям имеют право обращаться в арбитражный суд с заявлением о признание должника банкротом, так же в установленном законом порядке могут быть включены в реестр требований кредиторов, это дает им право участвовать в собраниях кредиторов, иметь право голоса, влиять на ход дела о банкротстве. Кредиторы по неденежным обязательствам таких правомочий не имеют, а свои требования могут заявлять только после признания должника банкротом в конкурсном производстве [1].

Такое право законодательно не закреплено. Неденежные требования могут заключаться в признание права собственности или истребование имущества из незаконного владения и в конкурсном производстве подлежат денежной оценки [1].

Законодательством о банкротстве также установлена очередность удовлетворения требований реестровых кредиторов. В определении, к какой очереди относится тот или иной кредитор, играет главную роль основание возникновения требования.

Например, при строительстве офисного центра по вине должника произошло обрушение части сооружения, тем самым был причинен имущественный вред кредитору. Судом было вынесено решение о выплате компенсации сверх возмещения вреда.

По таким основаниям законодатель относит данных кредиторов к первой очереди реестра требований кредиторов и удовлетворяются данные требования в первую очередь.

Кредиторами второй очереди, являются лица перед, которыми должник несет обязательства по оплате труда, выходных пособий, денежные санкции за нарушение сроков выплат работников.

В случаях, когда основанием для возникновения требований кредиторов, является не выполнение обязательств по оплате товаров или услуг, например должник не оплатил кредитору денежные средства за поставленный товар, таких кредиторов законодатель относит к третьей очереди.

В соответствии со ст. 2 Закона о банкротстве, конкурными кредиторами, являются кредиторы по денежным обязательствам в их число входят кредиторы всех очередей. Такими могут быть физические лица работники должника, заимодавцы и юридические лица: кредитные организации, подрядчики, поставщики, арендодатели.

7. Понятие и классификация кредиторов. Очереди кредиторов

Кредитор (от лат. creditor — веритель, от лат. credo — верю) — физическое, юридическое лицо или вообще субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этом обязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения — должника (заёмщика) определённого поведения.

В обязательстве может быть несколько кредиторов (т. н.

множественность кредиторов), при этом каждый из них может требовать от должника исполнения в определённой доле либо, в случаях, предусмотренных в договоре или в законе, — в полном объёме (например, при неделимости предмета обязательства, при совместной выдаче поручительства, совместном причинении вреда).

Критериями для классификации (распределения по группам) кредиторов могут служить: характер требований, основания и момент возникновения обязательства, срок его исполнения, очередность удовлетворения требований кредитора (текущий, внеочередной, очередной кредиторы), объем полномочий в отношении должника и т.д.

• по характеру требований — на денежных и неденежных кредиторов;
• по субъекту, инициирующему конкурс — на заявителей и кредиторов, не являющихся заявителями;
• по статусу в процессе — на конкурсных и неконкурсных кредиторов;
• по сумме требований — на крупных и мелких кредиторов;
• по определенности требований — на установленных и неустановленных кредиторов;
• по наступлению срока исполнения требования кредитора — на действительных и недействительных кредиторов;
• по порядку удовлетворения требований  — на очередных и неочередных кредиторов.

Очередные кредиторы — это первой очереди или «деликтные» кредиторы (по обязательствам из причинения вреда жизни и здоровью и по обязательствам из причинения морального вреда), кредиторы второй очереди (с требованиями из трудовых правоотношений и по авторским договорам, по неизвестным причинам объединенными в одну группу) и кредиторы третьей очереди. Среди кредиторов третьей очереди выделяются: достаточные залоговые кредиторы (по обязательствам, обеспеченным залогом, если стоимости реализованного предмета залога достаточно для полной оплаты требований данного кредитора), голосующие кредиторы (конкурсные кредиторы, уполномоченные органы, залоговые кредиторы при недостаточности стоимости предмета залога для полного удовлетворения их требований), кредиторы по санкциям или штрафные кредиторы (кредиторы по экономическим и финансовым санкциям, штрафам, пене, убыткам в форме упущенной выгоды)

8. Органы кредиторов. Правомочия первого собрания кредиторов

1.1 Собрание кредиторов

Участниками собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы. В собрании кредиторов вправе участвовать без права голоса представитель работников должника, представитель учредителей (участников) должника, представитель собственника имущества должника — унитарного предприятия, которые вправе выступать по вопросам повестки собрания кредиторов.

• Организация и проведение собрания кредиторов осуществляются арбитражным управляющим.
• К исключительной компетенции собрания кредиторов относятся:
• — принятие решения о введении и об изменении срока проведения финансового оздоровления, внешнего управления и об обращении с соответствующим ходатайством в арбитражный суд;
• — утверждение и изменение плана внешнего управления;
• — утверждение плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;

Виды кредиторов при банкротстве: понятие, классификация и хаpaктеристики их требований

Одними из ключевых участников в деле о банкротстве являются кредиторы. Данная группа участников неоднородна и подразделяется на нескольких подвидов.

СодержаниеПоказать

Понятие кредитора в деле о банкротстве

Понятие кредитора применяется в Гражданском кодексе и Законе о банкротстве 127-ФЗ. По п. 1 ст. 307 ГК под кредитором понимается одна из сторон в обязательстве, которая может требовать от должника исполнения обязанностей. Но понятие кредитора, которое используется в законодательстве о банкротстве, несколько отличается.

Разница между кредиторами по Гражданскому кодексу и по 127-ФЗ состоит в следующем:

1. В законодательстве о банкротстве кредиторами могут стать не только субъекты гражданско-правовых отношений, но и публично-правовых. То есть кредиторы – это те лица, перед которыми должник несет ответственность по уплате определенной денежной суммы по основаниям, которые указаны в гражданском, трудовом, налоговом и ином законодательстве.
2. Кредитором в деле о банкротстве может стать только лицо с денежными требованиями, тогда как по ГК такие требования могут иметь и неденежный хаpaктер (например, должник должен выполнить определенную работу в пользу кредитора).

Согласно ст. 2 127-ФЗ, под кредиторами понимаются лица, которые имеют по отношению к должнику права требования по денежным и иным обязательствам. В частности, по оплате обязательных платежей, выплате выходных пособий и оплаты труда лиц, трудоустроенных по трудовому договору.

Сама процеДypa банкротства направлена на максимально полное погашение требований кредиторов. Пока все возможности для погашения задолженности перед ними не будут исчерпаны, процесс не завершиться.

Конкурсные кредиторы

Отдельную группу кредиторов образуют конкурсные кредиторы. Они, в отличие от остальных кредиторов, являются непосредственными участниками процесса признания финансовой несостоятельности юрлица и могут обращаться в арбитражный суд с заявлением на банкротство и по другим вопросам по ходу процедуры.

Конкурсные кредиторы – это кредиторы должника в части денежных обязательств. К ним не относят:

1. Уполномоченные органы.
2. Граждан, перед которыми юрлицо несет ответственность за причиненный вред жизни и здоровью, а также нанесенный мopaльный вред.
3. Авторов по вознаграждениям от результатов интеллектуального труда.
4. Граждан, перед которыми должник имеет обязательства по выплате компенсации сверх нанесенного ущерба по Градостроительному кодексу №190-ФЗ. Такие обязательства возникают при нарушении требований безопасности при строительстве объекта капитального строения и нарушении требований к безопасной эксплуатации зданий и сооружений.
5. Учредителей и собственников должника по обязательствам, которые связаны в таким участием (например, в виде стоимости пая участника общества или обязательств по дивидендам).
6. Кредиторов с неденежными требованиями к юрлицу (до введения этапа конкурсного производства).

В качестве конкурсных кредиторов могут выступать не только физические и юридические лица, но и органы федеральной, региональной и муниципальной властей, если они были субъектами гражданско-правовых отношений.

Ключевое отличие конкурсного кредитора от обычных участников состоит в том, что конкурсный кредитор может не только наблюдать за ходом процедуры банкротства, но и напрямую влиять на него, в частности, на такие важные вопросы, как назначение управляющего, переход к отдельным этапам банкротства, определение порядка погашения требований перед кредиторами и правил продажи имущества.

Реестровые кредиторы

Полный спектр прав и обязанностей приобретают конкурсные кредиторы, которые именуются реестровыми. Речь идет о кредиторах, успевших заявить о своих требованиях к должнику в установленном порядке и в положенные по закону сроки.

Для того чтобы получить статус реестрового, кредитор должен заявить о своих требованиях в виде официального документа на имя арбитражного суда. Заявление на включение в реестр должно поступить в суд не позднее 30 дней после введения в отношении должника процедуры наблюдения. Если кредитор уложится в отведенный по закону срок, то он сможет принять участие в первом собрании кредиторов. Этот исполнительный орган в ходе процесса банкротства наделен важнейшими полномочиями и определяет дальнейшую судьбу банкрота.

С учетом общих положений ФЗ «О несостоятельности» реестровые конкурсные кредиторы наделены правом:

1. Обращения в суд с ходатайством о предъявлении дополнительных требований к кандидатуре арбитражного управляющего.
2. Обжаловать действия управляющего, нарушающие их интересы, либо его бездействие.
3. Участия в собрании кредиторов по п. 1 ст. 12 127-ФЗ.
4. Созыва собрания кредиторов (если величина их требований не менее 10% от общего объема обязательств или с такой инициативой выступили не менее 1/3 всех кредиторов и уполномоченных органов по п. 1 ст. 14 127-ФЗ).
5. Участвовать в принятии решений на собрании кредиторов (в частности, о следующей процедуре банкротства или об образовании комитета кредиторов по п. 1, 2 ст. 15 127-ФЗ).
6. Ходатайствовать перед судом о принятии мер по обеспечению кредиторских требований по п. 1 ст. 46 127-ФЗ.
7. Обжаловать определение об утверждении мирового соглашения в порядке, прописанном в АПК по п. 1 ст. 162 127-ФЗ.
8. Заявлять возражения по требованиям других кредиторов по п. 2 ст. 71, п. 3 ст. 100 127-ФЗ.

Конкурсные кредиторы также наделены всеми правами по ст. 41 АПК: знакомиться с материалами дела, снимать с них копии, предоставлять доказательства и пр.

Если кредитор не успеет заявить о своих требованиях на этапе наблюдения, он может сделать это на других этапах банкротства. Реестр будет закрыт через 2 месяца после начала процедуры конкурсного производства. Пропуск указанного срока означает, что кредитор приобретает статус зареестрового. Он сможет восстановить пропущенные сроки в судебном порядке при наличии уважительной причины.

Требования реестровых кредиторов погашаются в порядке очередности в составе третьей очереди кредиторов. Обязательства перед ними удовлетворяются из сформированной конкурсной массы за счет активов должника и продажи принадлежащего ему имущества.

Кредиторы по текущим платежам

При рассмотрении проблемы разграничения кредиторов на конкурсных и текущих можно обратиться не только к 127-ФЗ, но и Постановлению Пленума ВАС от 2009 года №60. В Пленуме был проведен детальный анализ обозначенной тематики.

К текущим относят требования об оплате товаров, работ и услуг, которые были выполнены после принятия заявления о банкротстве, хотя договор был подписан до данной процедуры. Также к текущим относят требования по уплате процентов за пользование заемными средствами, если они возникли в ходе процедуры банкротства.

На основании ст. 5 127-ФЗ текущие платежи подразделяются на две группы:

1. Денежные обязательства о выплате зарплаты и выходного пособия, которые возникли после начала процесса банкротства.
2. Денежные обязательства перед кредиторами, которые возникли после возбуждения производства по делу о банкротстве (например, по коммунальным платежам или аренде).

Для погашения обязательств перед кредиторами по текущим платежам им не нужно включаться в реестр кредиторов. Все требования заявляются в общеисковом порядке, а не в делах о банкротстве по п. 2, 3 ст. 5 127-ФЗ.

Кредиторы по текущим платежам не являются участниками в деле о банкротстве. Но обязательства перед ними удовлетворяются перед погашением требований конкурсных кредиторов, включенных в реестр.

Особая роль текущих кредиторов связана с тем, что, благодаря им, у управляющего есть возможность провести сам этап конкурсного производства. Они позволяют пропорционально и соразмерно погасить требования кредиторов с учетом очередности.

По Постановлению Пленума ВАС №63 реестровые требования не могут в дальнейшем переквалифицировать в текущие.

Иное

Особую группу кредиторов в деле о банкротстве образуют залоговые кредиторы. Такие кредиторы обладают привилегированным положением в делах о банкротстве, так как обязательства перед ними погашаются в приоритетном порядке за счет продажи залогового имущества.

Субординация требований кредиторов в делах о банкротстве

Банкротство – это законная процедура, в ходе которой вы перекладываете деньги в брючный карман и отдаете пиджак кредиторам.

Тристан Бернар

В настоящее время банкротство стало одной из самых динамично развивающихся отраслей законодательства. Несомненно, это обусловлено тем, что многие лица до сих пор рассматривают процедуры несостоятельности, как один из механизмов ухода от финансовой ответственности как перед кредиторами, так и перед бюджетом.

Законодатель и Верховный Суд активно борются с этой пагубной динамикой и, актуализировав нормы, касающиеся субсидиарной ответственности, ожидаемо перешли к следующему проблемному вопросу: требованиям аффилированных кредиторов, за счет которых контролирующие должника лица фактически «управляют» делом о банкротстве и направляют его в своих целях. Кроме того, даже если добросовестный кредитор добьется реализации имущества по его реальной стоимости, оспорит сделки и взыщет дебиторскую задолженность, львиная доля денежных средств будет распределена в пользу аффилированных кредиторов – то есть фактически вернется собственникам неэффективного бизнеса.

Отсутствие системного подхода к рассмотрению требований таких кредиторов привело к подготовке «Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц», утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020 (далее – «Обзор»). Согласно Обзору, одним из существенных условий, понижающих очередность удовлетворения требований подобных лиц, стало наличие договорных взаимоотношений при нахождении должника в ситуации имущественного кризиса: то есть как раз на той стадии, когда ведется подготовка общества к «контролируемому» банкротству. Термин «имущественный кризис» в законодательстве о банкротстве является новацией: фактически, он означает наличие у общества либо признаков банкротства, либо признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества.

Конечно же, все юридическое сообщество в сфере банкротства эти нормы сразу же всколыхнули. Всем хотелось узнать, как эти нормы будут применяться судами на практике.

В суд были направлены первые возражения против требований кредиторов по новым основаниям.

И, само собой, не могли остаться в стороне, и мы: подходы Верховного суда, изложенные в Обзоре, помогли укрепить правовые позиции юристов ООО «Бендерский и партнеры» по рассматриваемым делам.

Для наглядности разберем два примера применения этих норм судами первой и второй инстанций: в которых виден общий подход и отношение судов к положениям Обзора.

В деле о банкротстве №А40-183475/19 аффилированный кредитор обратился с заявлением о включении в реестр задолженности в размере 46 млн. руб., основанной на Договоре займа. Как решил бы суд раньше? Ну, скорее всего, удовлетворил бы заявление. Договор был? Был. Деньги поступили должнику? Поступили. А займ погашен? Нет.

Доказать при рассмотрении требования ее притворность и направленность займа на интересы самого заимодавца кредитору на стадии рассмотрения требований было бы весьма нелегко. Наши специалисты в дополнение к заявленной позиции сослались на пункт 3.1.

Обзора, согласно которому требование контролирующего должника лица, основанное на финансировании, оформленном договором займа, подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

Имея на руках судебный акт о взыскании с Заемщика в пользу Заимодавца задолженности по Договору, заимодавец, вероятно, не сомневался в успешном исходе судебного заседания: есть долг, есть судебный акт – десятки таких требований суд включает в реестр без лишних слов.

Но к отзыву, помимо ссылки на новый обзор, были приобщены доказательства, свидетельствующие об аффилированности лиц – выписки из ЕГРЮЛ. Кроме того, наши специалисты сослались на то, что должник находился в ситуации имущественного кризиса – раз ему потребовались заемные денежные средства.

И если с аффилированностью вопросов и сомнений нет, то выводы суда о кризисной ситуации представляют немалый интерес.

Ознакомившись с доводами, суд сформулировал следующее: выдача займа аффилированным лицом в тот период, когда должник имеет признаки неплатежеспособности или недостаточности имущества – уже основание для отнесения его в категорию сделок, совершенных в условиях кризиса. Договор займа при этом должен быть квалифицирован как компенсационное финансирование, и действия контролирующего должника лица по приданию ему иного вида фактически становятся притворной сделкой.

На таких основаниях суд аффилированному кредитору во включении в реестр отказал, признав требования подлежащими удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Конечно, не только мы ухватились за эту возможность. Рассмотрим еще один показательный пример.Дело о банкротстве №А63-5945/2017. По результатам договоров поставки, заключенных между должником и оффшорной Компанией, образовалась текущая задолженность в размере 4 698 821,6 долларов США.

И вновь, используя тогда еще легальную схему, кредитор мог рассчитывать на значительное удовлетворение своих требований. Все признаки реальности сделки были на лицо: перечисление денежных средств, частичное исполнение договора поставки.

Так как долг являлся текущим, никакого заявления о включении в реестр не было, и кредиторам пришлось действовать путем оспаривания данной сделки, последствиями чего, в соответствии с положениями Обзора, должны были стать возврат денежных средств в конкурсную массу и восстановление права требования – но подлежащего удовлетворению после удовлетворения реестровых требований кредиторов третьей очереди.Суд первой инстанции, а затем и апелляционный суд, рассмотрели доводы кредитора и согласились с ними. Во-первых, кредиторы доказали подконтрольность должника и кредитора одному бенефициару: директор компании-кредитора являлся также директором компании, в которой владельцем было лицо, контролирующее должника через подконтрольные ему российское и оффшорные юридические лица, а также аффилированность основного контрагента, на которого был переведен бизнес должника, через родственные связи с бенефициаром. Акцентировав внимание на том, что сам по себе факт заключения сделки должником с аффилированным лицом не является достаточным для вывода о мнимом либо притворном характере сделки или ее совершении с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов должника, суд апелляционной инстанции напомнил, что в то же время данный факт влияет на распределение бремени доказывания при рассмотрении иска о признании сделки недействительной. Обязанность доказать реальность и целесообразность сделки была возложена на оффшорную Компанию, чего она сделать не смогла.

• Рассмотрев доводы сторон, суд пришел к выводу о заключении сделки в условиях кризисной ситуации и без реальной возможности ее исполнения, так как: они были совершены после введения в отношении должника процедуры наблюдения, рентабельность активов должника отрицательна, действующие контракты по поставке уже перекрывали имеющиеся производственные мощности должника.
• Таким образом, можно сделать вывод о том, что в настоящее время суды настроены на применение положений Обзора и недопущение в реестр аффилированных лиц, причем как на стадии рассмотрения требований, так и в рамках оспаривания с ними сделок.

По нашему мнению, подобные отказы стали следствием определенной неготовности конечных собственников должников-банкротов к появлению Обзора. Фактически, аффилированность должника и кредитора была достаточно прозрачной, и установить ее не составляло особого труда даже с учетом общедоступных источников.

Однако можно предположить, что в ближайшее время добросовестные кредиторы столкнутся с новыми моделями контроля должника-банкрота его бенефициарами, в том числе уходом от прямой аффилированности.

Потребуются новые механизмы доказывания и сбора информации, что в конечном итоге может привести к новому Обзору и дальнейшему ужесточению контроля за движением денежных средств как между юридическими, так и физическими лицами

В завершение хотелось бы пожелать всем добросовестным кредиторам применять новые нормы Обзора и формировать по ним положительную практику, что в конечном итоге послужит и общим интересам, и стабильности процесса несостоятельности в целом.