Как проверить налог на землю по кадастровому номеру?

Эксперты Федеральной кадастровой палаты рассказали, какие сведения о земельном участке можно получить онлайн, имея только адрес или кадастровый номер объекта

Эксперты Федеральной кадастровой палаты разъяснили, какую информацию можно узнать об объекте недвижимости не выходя из дома и зная только адрес конкретного земельного участка или его кадастровый номер.

С помощью этих данных можно уточнить общие характеристики объекта, визуально его оценить, получить сведения о виде разрешенной деятельности и узнать кадастровую стоимость участка. Рассказываем, как это сделать.

С помощью Публичной кадастровой карты пользователь может ознакомиться с некоторыми характеристиками интересующего земельного участка. При этом достаточно знать только адрес или кадастровый номер участка.

В строку поиска необходимо ввести его кадастровый номер или адрес и выбрать раздел «Участки».

В карточке объекта отобразится общедоступная информация: тип объекта недвижимости, кадастровый номер, кадастровый квартал, статус, адрес, категория земель и т. д.

С помощью сервиса можно визуально оценить будущий или имеющийся земельный участок.

Для этого нужно поставить картографическую основу «Космические снимки», что позволит более детально увидеть границы земельного участка, посмотреть, как расположен объект относительно других и нет ли рядом многоэтажной застройки.

Также с помощью космических снимков со спутника можно посмотреть удаленность участка от дороги, проезд и нет ли поблизости охраняемого объекта, где не разрешается строительство.

Вид разрешенного использования

Эксперты советуют обратить внимание на такой пункт в карточке объекта, как вид разрешенного использования земельного участка и категорию земель. Эти параметры определяют вид деятельности, которую можно будет осуществлять на участке.

Публичная кадастровая карта дает возможность узнать кадастровую стоимость земельного участка. Пользователь может выбрать пункт «Кадастровая стоимость ЗУ» в разделе тематических карт и увидеть, как карта разделится на ценовые зоны различных цветов.

В конце 2019 года Росреестр обновил публичную кадастровую карту России, на которой размещена информация обо всех зарегистрированных объектах недвижимости страны. На сегодняшний день Публичная кадастровая карта содержит сведения более чем о 60 млн земельных участков, а также около 44 млн зданий, сооружений, объектов незавершенного строительства.

Как узнать кадастровую стоимость?

Кадастровая стоимость — это основа для расчета налогов. Как заинтересованному лицу узнать о кадастровой стоимости земельных участков и недвижимого имущества?

Информация по кадастровой стоимости нужна для расчета земельного налога и налога на имущество. Бизнесмены нередко сталкивались с тем, что при проведении оценок государственным бюджетным учреждением допускаются различные ошибки. Поэтому налогоплательщики должны держать «руку на пульсе», чтобы при необходимости исправить допущенные ошибки.

Как только будет исправлена ошибка и установлена новая кадастровая стоимость, она будет применяться как ретроспективно, так и перспективно (ст. 18 Закона № 237-ФЗ).

Все зависит то того, в какую сторону изменилась стоимость объекта.

Если увеличилась, то новая стоимость применяется в будущем — с 1 января года, который следует за годом исправления ошибки. Например, ошибка в стоимости установлена в 2021 году. Поэтому налоги по увеличенной стоимости будут рассчитываться только в 2022 году.

Если уменьшилась, то новая стоимость применяется «задним числом» — с того времени, когда бизнесмен использовал ошибочно определенную кадастровую стоимость. Например, если завышенная стоимость применялась с 1 января 2021 года, то пересчитываются налоги с этого периода.

Где узнать кадастровую стоимость?

Кадастровую стоимость объектов можно узнать несколькими способами.

1. Узнать кадастровую стоимость можно в режиме онлайн на сайте Росреестра.

• Путь для поиска следующий: Электронные услуги и сервисы — Сервисы — Справочная информация по объектам недвижимости.
• Далее откроется окно — Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online.
• В табличной форме нужно выбрать тип поиска. Поиск можно осуществлять по одной из четырех форм:

• поиск по адресу и кадастровому номеру;
• поиск по номеру ограничения прав;
• поиск по ранее присвоенному номеру;
• поиск по номеру права.

В поисковой строке нужно ввести адрес или кадастровый номер.

На этом сайте можно получить информацию по кадастровой стоимости объектов капитального строительства, помещений, земельных участков.

2. Узнать кадастровую стоимость объекта можно на определенную дату, заказав выписку из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

1. В свою очередь, выписку из ЕГРН можно получить:
2. а) онлайн;
3. Для этого нужно зайти на сайт Росреестра и выбрать сервис «Получение выписки из ЕГРН о кадастровой стоимости недвижимости».
4. Далее нужно выбрать тип выписки из ЕГРН из открывшегося списка:

• об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объект недвижимости;
• о правах отдельного лица на имевшиеся у него объекты недвижимости;
• об объекте недвижимости;
• о переходе прав на объект недвижимости;
• о содержании правоустанавливающих документов;
• о зарегистрированных договорах участия в долевом строительстве;
• справка о лицах, получивших сведения об объекте недвижимости;
• о признании правообладателя недееспособным или ограниченно дееспособным;
• о кадастровой стоимости.

• Последняя выписка необходима для расчета налогов.
• Для получения выписки нужен кадастровый номер объекта.
• б) по почте;
• Для того чтобы отправить запрос, нужно знать адрес территориального подразделения Росреестра.

Из «выпавшего» окна появляется сервис «Территориальная сеть». Офисы Росреестра можно найти списком либо по карте.

Например, Управление Росреестра по Москве находится по адресу:

115191, г. Москва, ул. Б. Тульская, д.15, эл. адрес: 77_upr@rosreestr.ru

В филиал ФГБУ «ФКП Росреестра» по Москве нужно отправлять запрос по адресу:

111024, г. Москва, шоссе Энтузиастов, д.14, эл. адрес: filial@77.kadastr.ru.

в) лично.

Для этого нужно обратиться в центр государственных услуг.

Например, в г. Москве действуют 129 центров.

На сайте можно записаться заранее на прием и прийти к установленному времени. Заявление рассматривается в течение 3-х рабочих дней.

3. Узнать кадастровую стоимость можно с помощью сервиса «Публичная кадастровая карта» на сайте Росреестра.

С помощью карты также можно узнать кадастровую стоимость. Сервис обновляется в режиме реального времени, а расхождения в данных может составлять до 5 дней. Как заявляют разработчики сайта, именно столько времени необходимо для внесения новой информации и проверке учетных данных объектов недвижимости.

4. Сведения о кадастровой стоимости можно получить на сайте Росреестра, сервис — Получение сведений из Фонда данных государственной кадастровой оценки.

Поиск может быть осуществлен по кадастровому номеру объекта либо по его части.

Помимо кадастровой стоимости, в табличной части приводится информация о проведении оценки: год проведения работ, дата принятия решения и номер акта. В табличной части прикрепляется копия решения в виде отдельного файла.

5. Еще одним способом получения сведений о кадастровой стоимости является обращение к сервису госуслуг.

Информация о кадастровой стоимости предоставляется в течение 3-х рабочих дней с момента подачи заявления.

Как узнать размер земельного налога по кадастровому номеру участка

Земельный налог относится к категории местных источников пополнения бюджета. Это значит, что в каждом субъекте страны органы власти могут самостоятельно регулировать его размер и сроки уплаты. Главное, чтобы эти решения были регламентированы положениями Налогового кодекса. Платить сбор обязаны владельцы земельных участков: физические и юридические лица.

Как узнать налог на землю по кадастровому номеру участка

Уточнить размер земельного налога на участок, находящийся в собственности гражданина или организации, можно по кадастровому номеру. Он представляет собой уникальную комбинацию цифр, которую присваивают наделу при его регистрации в кадастровой службе.

Чтобы узнать о начислениях, необходимо зайти на сайт ФНС и в разделе «Сервисы и госуслуги» кликнуть «Калькулятор земельного налога и налога на имущество физических лиц».

В выпадающем списке выбрать интересующий вид платежа и ввести отчетный период. В появившемся окне вводится кадастровый номер надела, по которому система рассчитает его кадастровую стоимость и укажет площадь.

Затем требуется уточнить размер принадлежащей плательщику части надела:

• если гражданин является полноправным владельцем участка, ставится цифра «1»;
• когда собственников больше, размер доли указывается в виде дроби.

Система требует также определить срок владения землей (в месяцах) на отчетную дату. После этого следует ввести вычет (в рублях) и размер льготы (в %) при их наличии. Обязателен для заполнения пункт с указанием налоговой ставки в процентах (в каждом регионе отличается). Уточнить информацию об этом можно на сайте ФНС.

После заполнения обязательных пунктов система выдаст сумму взноса за указанный период с учетом внесенной информации.

Порядок расчета налога на землю

Основанием для вычисления платежа является кадастровая стоимость участка, которую определяет регистрирующий орган. Она отражается в реестре, а также в кадастровом паспорте. Сумма рассчитывается путем умножения кадастровой стоимости на налоговый коэффициент, имеющий два значения: 0,3% или 1,5%.

Коэффициент 0,3% применяется для расчета взноса на участки, которые:

• предназначены для разведения сада или огорода;
• расположены под многоквартирными домами;
• используются для сельского хозяйства;
• находятся во владении служб обеспечения госбезопасности;
• заняты инженерными сетями.

В остальных случаях используется коэффициент 1,5%.

ВАЖНО! Ставки определяются Налоговым кодексом, но муниципалитеты могут менять их, применяя региональные коэффициенты.

Чтобы рассчитать сумму взноса за отчетный год, необходимо кадастровую стоимость умножить на 0,3 или 1,5, а также на ставку, установленную в конкретном регионе.

Срок уплаты налога

Земельный налог необходимо внести в течение года, следующего за отчетным. Например, платеж, рассчитанный за 2018 год, нужно внести в 2019. Последний день оплаты устанавливают местные органы власти, но не позднее 1 декабря.

Для совершения платежа региональный отдел ФНС высылает плательщикам квитанции, в которых указывается сумма, основания для расчета и крайний срок уплаты.

По просроченным квитанциям начисляются пени. При длительном сроке неуплаты владельцу участка выписывают штраф. Также налоговая служба имеет право подать на должников в суд, после чего делом занимается служба судебных приставов. Ее сотрудники на основании исполнительного листа взимают просроченный платеж с учетом пени и штрафов.

Как проверить задолженность по налогу на сайте ФНС

Узнать о наличии или отсутствии долгов по сборам за землю можно на сайте налоговой службы. Для этого необходимо оформить доступ в личный кабинет налогоплательщика. Эта процедура включает в себя посещение районного отделения ФНС, где гражданин получает логин и пароль для входа на сайт.

В личном кабинете отражаются объекты, находящиеся в собственности гражданина, а также их кадастровый номер и стоимость. На сайте доступна проверка состояния расчетов по земельному налогу: сумма начислений, когда и в каком размере произведен платеж, есть ли задолженность или переплата.

Как узнать кадастровую стоимость недвижимости

Чтобы узнать кадастровую стоимость недвижимости онлайн, воспользуйтесь сервисом Росреестра — «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Для этого достаточно ввести в специальное поле адрес объекта. Кадастровая стоимость будет указана на день последнего обновления базы.

Если же вас интересует кадастровая стоимость на какую-то определенную дату (например, на 1 января года — начало налогового периода) или вам нужен официальный документ, подтверждающий кадастровую стоимость, вам лучше взять выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

Узнать кадастровую стоимость онлайн

Заказать выписку из ЕГРН можно онлайн, лично или по почте. Готовится она в течение 3 рабочих дней* со дня регистрации заявления.

Получить готовый документ можно на e-mail в виде файла, содержащего электронную подпись, или на бумажном носителе — в этом случае выписку направят почтой.

Забрать документ на бумажном носителе лично можно только в том случае, если заявление вы подали лично. Способ получения указывается в заявлении.

Онлайн

Чтобы заказать выписку из ЕГРН онлайн, воспользуйтесь сервисом «Получение выписки из ЕГРН о кадастровой стоимости объекта недвижимости» на сайте Росреестра. Вам понадобится кадастровый номер объекта недвижимости.

Лично

Обратитесь в любой центр госуслуг «Мои документы» в Москве. При себе нужно иметь документ, удостоверяющий личность.

По почте

Отправьте запрос почтовым отправлением на адрес любого офиса Росреестра.

*

Доставка документов почтой в этот срок не входит.

Кадастровая стоимость — это полученный на определенную дату результат оценки объекта недвижимости, определяемый на основе ценообразующих факторов в соответствии с Российским законодательством. Физическим лицам важно знать ее, так как она используется в качестве налоговой базы для:

• земельного налога;
• налога на имущество физических лиц (в большинстве регионов). 

Кадастровую стоимость недвижимости определяют: 

• в процессе кадастрового учета — когда объект недвижимости только появляется (например, сдается в эксплуатацию дом) или когда меняются его характеристики, влияющие на стоимость (например, после продажи части участка земли); 
• в результате государственной кадастровой оценки — когда по заказу государственных органов объекты недвижимости на определенном участке оценивают методами массовой оценки (объект может быть оценен индивидуально только если для массовой оценки недостаточно данных).

Очередная государственная кадастровая оценка проводится через 4 года с года проведения последней государственной кадастровой оценки, в городах федерального значения, в том числе в Москве, в случае принятия высшим исполнительным органом государственной власти субъекта Российской Федерации соответствующего решения — через 2 года.

При этом, например, если кадастровая стоимость вашей московской недвижимости была установлена в результате государственной кадастровой оценки в 2018 году, а в 2019-м вы ее оспорили, срок до момента проведения следующей оценки будет отсчитываться с 2018 года, а не с 2019 года.

Сведения о том, как, когда, кем и по чьему заказу была установлена кадастровая стоимость объекта недвижимости вместе с отчетами о проведении кадастровой оценки хранятся в Фонде данных государственной кадастровой оценки. Ознакомиться с ними можно онлайн на сайте Росреестра, на сайте mos.ru или на сайте государственного бюджетного учреждения города Москвы «Городской центр имущественных платежей и жилищного страхования».

Чтобы воспользоваться сервисом, вам необходимо знать кадастровый номер объекта недвижимости.

В Городской центр имущественных платежей и жилищного страхования можно также обратиться с запросом о предоставлении разъяснений, связанных с определением кадастровой стоимости объектов недвижимости, расположенных на территории Москвы. Направить запрос можно:

Получить разъяснения об оценке кадастровой стоимости

Если вы считаете, что кадастровую стоимость установили, опираясь на недостоверные сведения, либо считаете, что в результате кадастровой оценки стоимость вашей недвижимости была завышена по сравнению с рыночной, вы можете потребовать ее пересмотра в сторону уменьшения.

Расскажите друзьям

Отчет о кадастровой стоимости

Необходимость узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости возникает у собственника, когда нужно рассчитать сумму налога на имущество, определить рыночную цену жилья.

Стоимость объекта, установленная государством, зафиксирована в выписке из ЕГРН. Выдачей справок занимается Росреестр. Документ можно заказать непосредственно в госорганизации, через МФЦ.

Получить справочную информацию, зафиксированную в Росреестре, можно также онлайн через портал ЕГРНка.ру.

Какую информацию содержит выписка об имуществе

Выписка из ЕГРН о кадастровой стоимости включает такие сведения:

• Тип объекта;
• Точное расположение;
• Данные из Кадастра (индивидуальный номер и стоимость);
• Дата проведения оценки имущества;
• Акт, составленный экспертом;
• Дата внесения информации об имуществе в Росреестр;
• Информация о корректировке госстоимости объекта.

Получить выписку о кадастровой стоимости объекта недвижимости вправе любое заинтересованное лицо. На онлайн-сервисе ЕГРНка.ру вы сможете заказать справку, зная адрес или идентификатор учетной единицы.

Когда нужна справка

Данные о результатах оценки недвижимости могут потребоваться в таких случаях:

• Определение налогового платежа;
• Оформление ипотеки — банк для определения ликвидности объекта использует сведения из ЕГРН;
• Юридические операции с недвижимым имуществом;
• Оформление социальных льгот.

Заказать выписку о кадастровой стоимости объекта недвижимости имеет право частное лицо или госорганизация.

Оформляем справку на портале за 15 минут

Информация о недвижимом имуществе и его правообладателях содержится в базе Росреестра. Проверить юридическую чистоту объекта, характеристики и узнать ФИО собственников, можно двумя способами: посетив отделение Росреестра или воспользовавшись услугами по формированию онлайн отчета в PDF формате, сервисом EGRNka.online

Выдачей выписок ЕГРН занимается только Росреестр. Правила получения информации установлены в ФЗ РФ № 218, Статья 62. Порядок предоставления сведений, содержащихся в Едином государственном реестре недвижимости.

Для оформления онлайн запроса на портале ЕГРНка и получения официальной справки заверенной ЭЦП госрегистратора из Государственного Реестра недвижимости, необходим:

1) На кадастровой карте или в строке поиска, укажите точное месторасположение или кадастровый номер объекта. Нажмите кнопку: «Найти».

2) Если данные по недвижимости занесены в базу Росреестра, система предложит выбрать нужный вам объект. Кликнете на кнопку: «Подробнее».

Если информация по объекту будет отсутствовать, необходимо обратиться в территориальное отделение Росреестра или МФЦ, для выяснения причин отсутствия данных в Едином госреестре недвижимости.

3) В блоке «Информация», изучите публичные сведения и выберите доступный вид выписки из ЕГРН. Укажите e-mail и нажмите кнопку: «Заказать документы».

Бесплатно получить расширенные сведения об объекте недвижимости из базы Росреестра — НЕЛЬЗЯ! Чтобы увидеть полную информацию, придется заплатить госпошлину, размер которой зависит от вида документа.

4) Оплатите справку любым удобным для вас способом.

После оплаты заказанных документов, запрос на получение выписки ЕГРН будет отправлен в Росреестр.

Формирования справки, обычно происходит в течение часа, если на официальном сайте не проводятся технические работы, из за чего, срок может увеличиться до 48 часов.

После обработки заявки на указанную электронную почту, придет отчет в PDF формате. Форма, структура и содержание документа регламентируется Приказом Минэкономразвития РФ № 975.

При обращении в отделение МФЦ или через сайт Госуслуг, ждать документы придется от 3 до 7 рабочих дней, а иногда и дольше. Быстрее всего, получить электронную версию документа для проверки юридической чистоты онлайн.

Найти объект

Срок подготовки выписки

Оформление бумажного документа занимает до семи рабочих дней. Если вы заказываете отчет онлайн в электронном виде, получить его можно в течение одного-двух часов.

Сколько действительна справка

Законодательством срок действия документа не ограничен. Сведения о параметрах объекта и результатах его оценки остаются актуальными до момента внесения изменений в базу Росреестра.

Скорректировать цену имущества вправе государство. Также изменить показатель могут сами собственники недвижимости или земли. Для изменения стоимости имущества должны быть веские основания.

Корректировка подтверждается Актом независимого эксперта-оценщика.

Стоимость заказа через онлайн-сервис

Заказать справку о кадастровой стоимости земельного участка или иного вида недвижимого имущества вы сможете онлайн на сервисе ЕГРНка.ру.

Стоимость проверки объекта и оформления документа зависит от соджержания отчета, срочности заказа и количества запрашиваемых данных. Минимальная цена справки из ЕГРН в электронном виде — от 290 рублей.

Бесплатно предоставляются справочные сведения о зарегистрированном имуществе.

Как узнать налог на имущество?

Ежегодно до 1 декабря граждане Российской Федерации должны заплатить налоги на имущество. Налоги на имущество для физлиц можно разделить на 3 вида: имущественный налог, который платится за недвижимость, земельный и транспортный.

Сколько придется заплатить за тот или иной вид собственности, как рассчитываются налоги на имущество и о многих других моментах всегда полезно знать.

Если у вас возникли вопросы, связанные с этим, то лучше обратиться к человеку, который разбирается в сфере налогов.

• Хотите разобраться, но нет времени читать статью? Юристы помогут
• Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажете
• С этим вопросом могут помочь 105 юристов на RTIGER.com

Решить вопрос >

Для того чтобы узнать, сколько придется заплатить в качестве налога на имущество, не придется ничего делать. Налоговая инспекция сама проведет все нужные расчеты и пришлет вам уведомление сразу по всем 3 налогам вместе с платежкой.

Вам либо придет классическое бумажное уведомление по почте, либо будет отправлено на электронный почтовый ящик, если вы завели личный кабинет налогоплательщика. Если платежка пришла, то вам останется только проверить правильность расчетов и оплатить имущественный налог.

Что делать, если уведомление не пришло?

Может так получиться, что платежка по почте не придет. Это не значит, что вы освобождены от уплаты налога. Уведомление может не прийти по 2 причинам:

1. Налогоплательщик завел себе онлайн личный кабинет, в связи с чем уведомления будут приходить ему в электронном виде.
2. Платежку отправили, но она была утеряна где-то на почте.

Также случаются ситуации, когда человек прописан по одному адресу, а сам живет в другом месте. Уведомление будет отправлено именно по адресу регистрации, поэтому если вы хотите, чтобы квитанции приходили по адресу проживания, тогда в ФНС нужно будет подать заявление с соответствующей просьбой.

Однако знать о том, какую сумму имущественного налога нужно будет заплатить, важно, причем узнать об этом вовремя необходимо, потому что если до первого декабря налог на имущество не будет выплачен, то начнут начислять штраф.

Каким образом можно узнать о налоге на имущество, если не пришло уведомление? Нужно будет до конца ноября обратиться в налоговую инспекцию, сообщив, что вам не пришла платежка, а значит вы не знаете, сколько вы должны заплатить.

Сделать это можно также разными способами. Вы можете сходить в налоговую инспекцию.

Если у вас нет на это времени, то можно посетить портал Федеральной налоговой службы и оформить онлайн-запрос. Сделав это, вы можете быть спокойны: даже если ответ придет после 1 декабря, штрафы вам не угрожают.

В такой ситуации налоговая заново пришлет вам платежку и установит новый срок, до которого вы должны будете заплатить имущественные налоги.

Существует еще и третья причина, по которой вам могут не прислать уведомление о налоге на имущество: если в сумме вы должны заплатить менее ста рублей. И в таком случае вы можете быть спокойными и не платить, по крайней мере до тех пор, пока платежка не придет. А придет она тогда, когда сумма налога на имущество перевалит за 100 рублей.

Также о том, сколько вы должны заплатить имущественного налога, можно и задолго до того, как вам придет платежка. Все на том же официальном сайте Налоговой службы есть сервис, подобный калькулятору. Вбив данные вашего имущества, вы сможете посмотреть, сколько составит ваш налог на имущество за тот или иной период.

Вычисление налога на имущество

Для того чтобы узнать, сколько вам придется заплатить в качестве налога на имущество, нужно обратиться к 406 статье Налогового Кодекса. Она определяет налоговые тарифы на имущество. В статье сказано, что имущественный налог является региональным. То есть, устанавливается и регулируется он законодательными региональными и городскими законодательными актами.

Также во втором пункте данной статьи можно найти информацию о максимальных налоговых ставках на различные виды собственности, если налогооблагаемая база рассчитывается исходя из кадастровой стоимости имущества, находящегося в собственности у гражданина.

Из этого пункта вы узнаете, что налоговый тариф на недвижимость, будь то квартира, жилой дом, гараж и хозяйственные строения при дачах устанавливается в размере не более 0,1%. За имущество, кадастровая стоимость которого равна более 300 000 000 придется заплатить 2%, а налог на все остальные виды имущества равен половине процента.

Бывают и такие случаи, когда налоговая база рассчитывается исходя из инвентаризационной стоимости имущества. Тогда налоговые ставки устанавливаются в следующих размерах:

• если инвентаризационная стоимость имущества меньше или равна 300 тысячам — до 0,1%
• если инвентаризационная стоимость имущества находится в пределах 300 — 500 тысяч — свыше 0,1% до 0,3%
• если инвентаризационная стоимость имущества более 500 тысяч — свыше 0,3% до 2%.

Для того чтобы узнать, сколько придется заплатить в виде налога, вам для начала необходимо ознакомится с местными законами, регулирующие налоговые вопросы, а также прочитать 406 статью НК.

Также рекомендуется ознакомиться с 220 статьей Налогового Кодекса России, которая устанавливает виды имущественных налоговых вычетов.

И, если вы имеете право претендовать на один из них, тогда перед тем, как рассчитывать налог, нужно отнять сумму этих самых вычетов от налогооблагаемой базы.

Далее, чтобы провести финальный расчет налога на имущество, вам нужно узнать, каким образом в вашем регионе проживания определяется налоговая база: исходя из кадастровой или инвентаризационной стоимости имущества. Если в вашем городе налоги платят исходя из кадастровой стоимости, то эту самую стоимость вам нужно умножить на налоговую ставку, установленную в регионе. Вы получите сумму налогов за год.

Если там, где вы живете, налог рассчитывается исходя из инвентаризационной стоимости, вам придется эту самую стоимость помножить на коэффициент-дефлятор, который в 2019 году равняется 1,518. По итогам расчетов вы узнаете значение налогооблагаемой базы, которую в свою очередь нужно будет умножить на налоговый тариф, принятый в вашем регионе.

1. Источники:
2. НК РФ Статья 406. Налоговые ставки
3. НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

Как узнать налог на землю по кадастровому номеру?

Порядок уплаты налога на землю установлен соответствующими статьями налогового кодекса РФ. Его уплата обязательна для собственников недвижимого имущества. И на это не влияет, земельный участок принадлежит единолично вам или в доле с другим собственником.

Пользуется собственник земельным участком или нет, главное, что он находится в его собственности. Все налоговые платежи по земельному налогу идут в государственный бюджет. Как же узнать размер налога?

Все объекты недвижимости, данные о которых внесены в государственный реестр, присвоен кадастровый номер. Он выдается один раз, и со временем не меняется. Выдачей кадастровых номеров занимается кадастровая служба.

Для присвоения номеров, вся территория страны поделена на специальные районы, округа и кварталы, поэтому по кадастровому номеру можно определить местонахождение земельного участка. И, соответственно, по его месторасположению можно определить размер налогового обязательства.

Для этого следует воспользоваться официальным сайтом Федеральной налоговой службы, перейдя по ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/service/NALOG_CALC/.

На странице сайте расположен специальный онлайн-калькулятор, ведя данные в который, можно получить нужную информацию.

В поля калькулятора вводятся следующие данные:

• кадастровый номер, который присвоен земельному участку;
• данные, характеризующие объект недвижимого имущества;
• период времени, в течение которого данный участок находится в собственности инициатора запроса;
• данные о налоговом вычете, которые представлены на официальном сайте налоговой службы;
• сведения о налоговых льготах, которые положены собственнику имущества.

Введя все требуемые данные в калькулятор, можно получить сведения о начисленном налоге.

Расчет земельного налога производится в зависимости от кадастровой стоимости земельного участка, умноженного на значение коэффициента.

Оно может быть 0,3 или 1,5. Таким образом, налоговая ставка будет оставлять 0,3% или 1,5%. Это зависит от целевого назначения земли.

Ставка налогообложения в размере 0,3% устанавливается для следующих земельных участков:

• садовых и огороднических участков, которые используются физическими лицами для собственных нужд;
• земельный участок, на котором расположен многоквартирный жилой дом;
• участки земли, на которых располагаются инженерные сети;
• участки с объектами сельскохозяйственного назначения;
• земля, используемая субъектами, которые занимаются обеспечением государственной безопасности.

• Все остальные земельные наделы облагаются ставкой в размере 1,5%.
• Для того чтобы определить ставку налогообложения, можно воспользоваться изложенной выше инструкцией.
• Однако, в связи с тем, что органы местного самоуправления устанавливают размеры ставок самостоятельно, то они могут отличаться от данных, которые будут получены в результате применения калькулятора.
• Для расчета налога на землю, применяется следующая формула:
• Н=НС ×КС×К,
• где НС – ставка налога;
• КС – кадастровая стоимость земельного участка;
• К – это значение коэффициента.
• Зависимо от региона расположения земельного участка, для определения ставки налога может применяться повышающий или понижающий коэффициенты.
• Так в регионах, которые имеют курортные зоны, коэффициент повышения может достигать 8, например, в Краснодарском крае.
• Повышающий коэффициент для Московской области будет на уровне 4.
• Таким образом, видно, что один и тот же по размеру участок, расположенный в разных регионах страны, облагается разным размером налога.

Для тех участков, для которых предусмотрены льготы, применяется понижающий коэффициент. Так, при льготе в 50%, коэффициент составит 0,5.

Когда нужно платить земельный налог

На органы местного самоуправления возложена обязанность по расчету и отслеживанию уплаты земельного налога. Эти данные отражаются в соответствующем нормативном акте органа власти.

1. В том случае, если такое правило не установлено, то размер и сроки определяются в соответствии с нормами Налогового кодекса.
2. Сроки на уплату налогов распределяются следующим образом: один платеж за год или несколько платежей, например, ежеквартально.
3. Всем собственникам земельных участков, которые обязаны оплачивать этот налог, Налоговая служба направляет соответствующие уведомления.

В них указывается размер налога, срок его уплаты, а также реквизиты, на какой счет следует произвести платеж. Если платежи происходят в несколько раз, то налоговая служба может ввести авансовые платежи, срок по которым наступает не позже 15.09 каждого года, тогда как окончательный расчет наступает на 01.02 следующего года.

Однако в зависимости от специфики местного самоуправления, срок по уплате земельного налога может несколько смещаться.

Все зависит от решения на месте. Эти особенности имеют отношение ко всем собственникам земельных наделов, как физических, так и юридических лиц.

При прострочке платежа, начисляется штраф. Если такое нарушение повторяется, то орган местного самоуправления может поставить вопрос о лишении собственника его права на землю, независимо от его целевого назначения: ИЖС, садоводство, огородничество и т.д.

Предварительно направляется извещение, в котором содержатся данные о сумме долга, расчет задолженности, срок уплаты, а также предупреждение о дальнейших санкциях, если налог не будет оплачен.

Оплачивать налог на земельный участок обязаны все физические лица не позже определенного в извещении срока. Если будет срок нарушен, то сумма платежа увеличивается на 20%.

При неоплате налога, последствия для собственника будут тяжелыми, так как фискальная служба, рано или поздно, направит иск в суд, и таким образом взыщет всю сумму налога, плюс штрафы и пени.

С помощью службы судебных приставов, может быть наложен арест на заработную плату, недвижимость, другое ценное имущество. Кроме того, может быть описан сам земельный участок и продан с публичных торгов.

Льготы по земельному налогу

В связи с тем, что платежи по земельному налогу поступают в региональный бюджет, то для их плательщиков могут предоставляться льготы, как на региональном уровне, так и в соответствии с федеральными законами.

В полномочиях местных органов власти определять категорию граждан, которые могут быть полностью освобождены от уплаты налога на землю. В связи с этим возникает вопрос по поводу пенсионеров.

• Освобождены ли они от уплаты налога на землю или нет?
• Чтобы ответить на этот вопрос, следует обратиться за помощью к федеральному законодательству.
• От уплаты налога освобождены следующие категории граждан:

• граждане, имеющие звания героя Советского союза и героя Российской Федерации;
• имеющие инвалидность, установленную соответствующими медицинскими комиссиями, 1 и 2 группы;
• граждане, которые на основании решений соответствующих комиссий, были признаны нуждающимися в государственной поддержке;
• имеющие инвалидность детства;
• граждане, которые принимали участие в испытаниях ядерного оружия или ликвидировали последствия ядерных аварий;
• граждане, занимавшиеся научной и другой исследовательской работой, в результате чего получившие радиоактивное облучение;
• ветераны Великой Отечественной войны;
• граждане, относящиеся к коренным народам Сибири.

1. Действие закона для этих категорий граждан распространяется на всю территорию Российской Федерации.
2. Как уже отмечалось выше, местные органы самоуправления могут устанавливать на своих территориях дополнительный круг лиц, которым предоставляются льготы или они полностью освобождаются от уплаты земельного налога.
3. Однако несмотря на разнообразный круг льготников, практически во всех регионах к такой категории лиц относятся:

• семьи, которые являются многодетными, то есть воспитывают троих и более детей. В отдельных регионах, они налог не платят вообще, а некоторых – им предоставляется существенная льгота;
• пенсионеры, которые являются собственниками земельных наделов;
• Заслуженные работники различных отраслей народного хозяйства или ветераны труда;
• Семьи, которые воспитывают детей-инвалидов;
• Граждане, которые пострадали в результате аварии на Чернобыльской АЭС.

• Следует знать, что льгота распространяется на граждан не по месту их жительства, а по месту нахождения земельного участка.
• Для того чтобы узнать, полагается ли конкретному гражданину льгота по уплате земельного налога, ему следует обратиться в налоговую службу по месту нахождения земельного участка.
• В фискальной службе дадут исчерпывающую информацию, освобожден ли гражданин от уплаты налога или ему предоставлена льгота.
• Юридические лица, которые являются собственниками земельных участков, также обязаны своевременно оплачивать земельный налог.
• Вместе с тем, для некоторых категорий таких лиц на федеральном и местном уровне также предоставляются льготы.
• Так, от уплаты налогов освобождаются:

• леса и заповедники;
• участки с расположением водных объектов;
• участки, с расположенными на них территориями памятников истории и архитектуры;
• природные заповедные территории, которые находятся под охраной государства.

Для того чтобы знать, подпадает или нет конкретный участок под льготный режим налогообложения, следует обратиться в местное отделение налоговой службы, так как каждый субъект федерации имеет свой список льготников.